Перечисление НДФЛ в бюджет

Вопрос задал: Галина Г.

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

Как (пошагово)_ отразить в ЗУП перечисление НДФЛ в бюджет, если оно было выполнено одной платежкой , при этом по нескольким ведомостям (например 1 вед — увольнение, 2 вед = зарплата (усложним -уплачена только часть НДФЛ), 3-ведомость отпуск), чтобы в отчетности все «село» верно.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Посмотрите наш материал: Как работает документ «Перечисление НДФЛ в бюджет».
    Перечисление налога происходит в хронологическом порядке удержанного налога.
    У Вас изначально неверное условие: НДФЛ с зарплаты и с отпускных нельзя перечислить одной платежкой — у них разные сроки. Посмотрите, пожалуйста. вот тут я отвечала по поводу того. как правильно формировать платежки на НДФЛ: Перечисление НДФЛ в бюджет.
    Объединять в одну платежку можно НДФЛ с доходов, у которых совпадает месяц получения дохода и срок перечисления, например НДФЛ с отпускных и больничных.
    Однако, обращаю Ваше внимание, что я не аудитор, и высказываю по данному вопросу свое мнение. Обоснование привожу по ссылке.

    Если же по факту уже заплатили одной платежкой, то в ЗУП я бы советовала это отразить так: тремя документами «Перечисление НДФЛ в бюджет» с выбором конкретных Ведомостей: и сначала фиксируем перечисление по Ведомостям 1 и 3, поскольку по ним Вы полностью перечислили налог. А затем только по Ведомости 2: на остаток суммы — она распределится пропорционально между всеми сотрудниками в этой Ведомости.
    Укажите одинаковые реквизиты платежки во всех трех документах. Реквизиты платёжки нам нужны для отражения в Реестре налогового учета по НДФЛ».

  2. Спасибо за отличный ответ: все прояснили полно и понятно. j

    1. Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты