Войти в кабинетДобрый день! Как правило при предоставлении отпусков сотрудникам по заявлению не контролируются остатки в разбивке на ежегодный отпуск и дополнительный (речь о том, когда ежегодного в остатке нет, а дополнительный есть). Поэтому в случае увольнения возникают сложности .
Получается, что в целом сотруднику компенсация за неиспользованный отпуск положена, однако по ежегодному идет удержание отпуска предоставленного авансом, а по дополнительному выплачивается компенсация.
Так как это разные коды дохода, то у нас возникает:
1. Излишне удержанный НДФЛ и как следствие возврат.
2. Если отпуск был в прошлом периоде, то плюс переплата по НДФЛ, т.к. зачесть в текущем периоде ее нельзя.
3. Корректировка отчетности по НДФЛ за прошлый период
4. Коммуникации с ИФНС по возврату переплаты НДФЛ.
Как можно проще решить данную проблему?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Самый лучший вариант, конечно: проверять остатки отпуска при вводе документа Отпуск и вводить документ с разбивкой по видам отпусков: Как быстро посмотреть остатки отпусков.
Другой вариант: в документе «Увольнение» на вкладке Компенсация отпуска исправлять вручную суммы компенсации и удержания за излишне отгулянный отпуск. Поля доступны для редактирования, и можно сделать «зачет».
Еще один вариант: сделать ручные корректировки НДФЛ. Посмотрите: Приемы исправления НДФЛ, но этот вариант более трудоемкий, по сравнению с ним второй боле предпочтителен.
Плюс во втором варианте и в РЛД не будет лишних расчетов.
Средний заработок для пересчета удержания ежегодного отпуска другой, чем для компенсации при увольнении, поэтому скорее всего больше подойдет последний вариант. Здесь имеется ввиду д-т Операция учета НДФЛ и перемещение доходов в другой период?
Смотрите какая ситуация: при начислении отпускных заработок был бы одинаковый? Просто не тот вид отпуска указан. А теперь из-за пересортицы, да получается, что один отпуск в прошлом периоде мы сторнируем, а компенсацию начисляем и заработок уже разный. Я давала ответ с идеей, что это была ошибка в ЗУП.
Вариант корректировки НДФЛ предложен тоже с этой мыслью: зачесть в текущем периоде показать не сторно по коду 2012 в прошлом году показывать, а уменьшенную компенсацию по коду 2013 в справке 2-НДФЛ.
Но этот вариант допустим, если пересортицу по видам отпусков считать ошибочной.
Если Вы не хотите менять подход и считаете что нужно начислить по одному виду компенсацию. а по другому — удержание, то я бы рекомендовала не делать никаких корректировок, а сдавать корректирующие отчеты за прошлый год.