Оценочные обязательства на отпуска

Добрый день.
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216)
Переход на ЗУП 3.1 с ЗУП 2,5 выполнен с января 2018 года и учет велся в двух программах. В 2018 году для расчета оценочных обязательств применялся нормативный метод в БУ и НУ, в 2019 году только в БУ. В 2018 году документ начисления оценочных обязательств заполнялся вручную в соответствии с ЗУП 2,5. При начислении оценочных обязательств за январь 2019 года ФОТ, страховые взносы и исчисленный резерв, страховые взносы резерва исчисленные заполнились правильно, а накопленный резерв суммы непонятно как заполнены. Я правильно понимаю, что сумма накопленного резерва в январе должна быть равна сумме резерва на начало года?У нас не совпадает. Как можно обнулить накопленный резерв на начало января (провести инвентаризацию и списать)?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!
    «Я правильно понимаю, что сумма накопленного резерва в январе должна быть равна сумме резерва на начало года?»
    Накоплено на начало года минус использовано в январе 2019. Использовано определяется документом «Отражение зарплаты и взносов».

    Аналогичный вопрос по корректировке задавался тут: Как закрыть в ноль резервы отпусков в НУ? Можете воспользоваться приведенными там рекомендациями.

  2. Юлия, здравствуйте.
    Так как весь год заполняли сумму начисления резерва, а накопленную не корректировали, то за январь в накоплении заполнилась непонятная для нас сумма. Начислено за месяц правильно. Я поняла, что декабрем нужно скорректировать накопленную сумму так, чтоб разница между накопленной и начисленной составляла сумму резерва на начало 2019 года?

    1. Здравствуйте! Прошу прощения за долгое ожидание ответа.
      Я подумала, вас интересует именно как «обнулить» резерв в НУ. Об это мой ответ.

      Если у Вас неверные цифры в БУ:
      Проверьте остаток резерва на начало года, например, отчетом «Резервы отпусков по сотрудникам» (Зарплата — Отчеты по зарплате).
      «Накоплено» в общем случае не нужно корректировать, при условии, что документы вводились в правильно порядке (Начисление оценочных обязательств после Отражения зарплаты в учете). Однако, ошибки не исключены.

      «чтоб разница между накопленной и начисленной составляла сумму резерва на начало 2019 года»
      тоже не совсем так. Сумма в колонке «зачтено», должна быть равна разнице между остатком резерва на начало Декабря в ЗУП 3 и фактическим остатком резерва на начало Января.

  3. Спасибо большое, Юлия. Помогли. Все получилось.

Комментарии закрыты