Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.216)
Ведем резервы в ЗУП с 2019 года, и в бухгалтерском и в налоговом учете нормативным методом. На конец 2018 года проведена инвентаризация резерва по каждому сотруднику по методу МСФО.
На 2019 год рассчитали и занесли в учетную политику предельную сумму отчислений в год (641 976, 48 руб).
Сразу в январе 2019 в документе Начисление оценочных обязательств по отпускам программа стала сторнировать суммы резерва. Происходит это видимо из-за указанной предельной суммы отчислений. Расчеты показали, что программа считает так: остаток на начало года + отчисления в резерв за этот год = предельная сумма. Разве это верно? Разве предельная сумма не должна сравниваться с начисленными резервами только за текущий год?
Заранее спасибо!
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Добрый день! В ЗУП 3 «Предельная сумма отчислений в год» включает в себя начальный остаток на начало года. Укажите в учетной сумму, увеличенную на начальный остаток и получите желаемый результатт.
Спасибо!