Оценочные обязательства и резервы

Добрый день.
С января 2018 года перешли на программу Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.8.246). Для расчета оценочных обязательств и резерва в учетной политике выбрали формирование оценочных обязательств и резерва для бухгалтерского учета — нормативный метод, для налогового учета — нормативный метод. Указали ежемесячный процент отчислений от ФОТ, также указали предельную величину отчислений в год. Ежемесячно начисление оценочных обязательств и резерва в течении 2018 года производилась правильно. Но в декабре 2018 года сумма оценочных обязательств рассчиталась равной сумме оценочных обязательств и резерва, начисленных за год. Думали, что при начислении в январе произойдет корректировка, но за январь 2019 года сумма оценочных обязательств и резерва рассчиталась отрицательной. Получается, что резерв рассчитался за год вперед и теперь ежемесячно будет уменьшаться. Прошу объяснить алгоритм расчета инвентаризации отпусков в конце года и дальнейшее их начисление.