Добрый день!
В настройках резерва установлен метод расчета в БУ= нормативный.
В НУ : формировать резерв, предельная сумма отчислений = 100 000.
Сотрудник накопил сумму по резерву 10500.
Сумма отпускных 6750
Разниц между БУ и НУ в этом случае не возникает.
В отражении зарплаты в бухучете при уходе в отпуск у сотрудника отражается тип операции= Ежегодный отпуск.
В каких ситуациях программа заполняет в документе другой вид операции=Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств?
В примере на вашем сайте вид операции заполнен именно такой, тогда при последующем расчета резерва (если резерва не хватает) расчет для списания получается корректен и в БУ и НУ, возникает одинаковая сумма в поле зачтено.
В случае же заполнения вида операции=Ежегодный отпуск, в отражении происходит разделение сумм отпускных. В итоге в документе Резервы по оплате труда, сумма по БУ в поле Зачено= пустая, в НУ в поле проставляется сумма с минусом.
Если же мы используем в БУ и НУ нормативный метод, то по какой причине возникает такая ситуации, суммы при списании должны отражаться одинаковые?
Здравствуйте! В 2024 году виды операция «За счет оценочных обязательств» и т.п. НЕ используются. Теперь списание за счет резерва определяется флажками БУ и НУ. подробнее в публикации по ссылке: Использование резерва по отпускам
Вас смущает 7000 в колонке Накоплено? Давайте проверим сумму по отчету Резервы по оплате труда по сотрудникам за Март 2024 и за Май 2024 (посмотрим там остаток на начало для проверки использования резерва на второй отпуск).
Но при Нормативном методе колонка все равно Накоплено не влияет на расчет.
По моему у вас все верно, если честно! 🙂 В БУ резервы списываются в пределах накопленной суммы. Суммы похожи на правду.
Добрый день!
Меня смущает, что когда сотрудник идет в отпуск и ему не хватает накопленных сумм, то возникает разница между БУ и НУ. И мне непонятно почему так, ведь у нас при настройке нормативного метода для БУ и НУ суммы в колонках Накоплено БУ/НУ должны быть одинаковые? А сейчас в БУ =0, а в НУ = -49350.
Одинаковые значения заполняются только тогда, когда я использую другой вид операции в документе Отражение зарплаты в бухучете, Вид операции = Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств, а не ежегодный отпуск.
БУ и НУ в течение года не обязательно должны сходиться. В БУ списание идет в пределах накопленной суммы, а в НУ — вся сумма проходит всегда за счет резерва. И еще про другие отличия: Остатки и обороты резервов в БУ и НУ — должны ли совпадать каждый месяц?