В настройках программы ЗУП для оценочных обязательств и резерва выбран нормативный метод. В январе месяце сотруднику оформлен отпуск, который начинается с 01.02.18. В документе «Отражение з/п в бухучете» на закладке «Начисленная зарплата и взносы» установился Вид операции = Ежегодный отпуск за счет резервов. Соответственно, в БП при формировании проводок БУ сумма «села» в Дт 20, а НУ — в Дт 96. Ожидалось получить одинаковый результат и БУ, и НУ на счет 96. Какими положениями нормативных документов определяется такой алгоритм программы ЗУП?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Алгоритм формирования Операции для оценочных обязательств и резерва при совпадении БУ и НУ
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Настройка проводок по начислению отпусков за счет оценочных обязатеьств ЗУП 3.1.18.425 При начислении резервов, в зависимости от затратного счета сотрудника, возникают временные разницы на соответствующих затратных счетах. Когда сотрудник…
- Не рассчитывается больничный лист за счет работодателя Добрый день. Сотрудник отправлен в отпуск с 28.02.2025 по 31.03.2025. В отпуске открыл больничный лист с 11.03.25 по 21.03.25 (отпуск…
- Оценочные обязательства Добрый день! ЗУП релиз 3.1.5.222 В настройках по Оценочным обязательствам указан Нормативный метод. Работник уходит в отпуск с 25.05.2018 на…
- Ошибка в списании резервов по отпускам на 96 счет за январь 2023 Добрый день, работаем на ЗУП Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.23.558) Метод учета резерва на отпуск МСФО, без налогового…
Статьи по этой теме
- Дополнительный отпуск за ненормированный рабочий день в ЗУП 3.1 Отпуск за ненормированный рабочий день — порядок предоставления Порядок предоставления (ст. 119 ТК РФ): Дополнительный отпуск положен работникам с ненормированным…
- Дополнительный отпуск пострадавшим на ЧАЭС в ЗУП 3.1 Отпуск пострадавшим при ЧАЭС — порядок предоставления Ежегодный дополнительный отпуск пострадавшим на ЧАЭС установлен Законом от 15.05.1991 N 1244-1. Он…
- Предупреждение при предоставлении доп. отпуска, на который у сотрудника нет прав (ЗУП 3.1.27.111 / 3.1.28.11) В новых релизах ЗУП 3.1 для документа Отпуск (Кадры – Отпуска) добавлен вывод предупреждения об отсутствии права сотрудника на предоставляемый…
- Как настроить в ЗУП 3.1, чтобы отпуск без оплаты вытеснял командировку? Сотрудники организации, находясь в командировке, могут брать 1 или несколько дней в качестве отпуска за свой счет. Эти дни не…
Здравствуйте!
Если в настройках действительно установлен нормативный метод и для резервов (НУ) и для оценочных обязательств (БУ), то вид операции должен был подставится «Ежегодный отпуск за счет оценочных обязательств и резервов», т.е. и по НУ, и по БУ.
Вид операции «Ежегодный отпуск за счет резервов» мог подставится по причине того, что накопленных остатков оценочных обязательств по этому сотруднику недостаточно для покрытия суммы отпуска этого сотрудника.
В том то и дело, что нет накопленных остатков оценочных обязательств (БУ) и резервов (НУ). Получается, что для БУ отпуск списывается за счет счета затрат, а для НУ — за счет резерва. Ваш ответ по БУ логичен, но чем вызвано поведение программы по НУ?
Принцип учета оценочных обязательств описан в ПБУ 8/2010 и там есть пункт 21, где описано, что «При недостаточности суммы на счете 96 расходы по погашению оценочного обязательства признаются в общем порядке» — это что касается моего ответа по БУ.
Что касается НУ, то принцип учета резервов описан в статье 324.1 НК РФ и там я не нашел, похоже пункта. Получается, что отпуска в НУ всегда отражаются за резерва, не смотря на накопленную сумму резерва.
Отдельно отмечу, что мы не аудиторы и консультируем больше по принципам учета в 1С, поэтому я мог что-то упустить. Я бы рекомендовал проконсультироваться с аудитором и при необходимости доработать функционал 1С, если такой принцип учета Вас не устраивает.