Войти в кабинетДобрый день, мы с апреля 2019 перешли на учет в ЗУП 3.1. Учет резерва отпусков ведем по нормативному методу в БУ и НУ. В учетной политике указан % отчислений и лимит. Лимит не был достигнут за 11 месяцев 2019г. Он должен был быть слегка превышен в декабре. То есть, как я понимаю, должно быть прекращено начисление резерва в НУ. Но в декабре 2019 программа вдруг начислила суммы, превышающие весь годовой лимит. И после синхронизации с бухгалтерией в расходы в целом за год попала огромная сумма, которую мы никак не можем допустить для того, чтобы содержать этот резерв. Это какой-то бред. Почему ЗУП 3.1 не обращает внимания на установленный лимит?
Все комментарии (11)
Комментарии закрыты.
Добрый вечер! В декабре происходит инвентаризация резерва, по сути она происходит по правилам МСФО, причем как в БУ, так и в НУ, подроблнее посмотрите наш материал: Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам. Т.е. лимиты в декабре уже не учитываются. В данном случае нужно разбираться, почему начислились огромные суммы: может быть в программе неверны остатки отпусков?
У нас правильные остатки. Но есть много сотрудников, у которых накоплено не 2-3 дня-а от 28 до 90. И если сразу начислить на всю сумму накопленных дней резерв, то никакой прибыли не хватит. Что нам делать? как убрать эти начисления?
Добрый день! На порядок инвентаризации оценочных обязательств повлиять в ЗУП нельзя. Придется как-то вручную корректировать, может суммы остатков отпусков или уже рассчитанные суммы резервов.
Хотя сам смысл резерва в том, чтобы за счет резерва выплатить компенсацию, если все сотрудники решат уволиться.
Добрый день! У нас та же проблема… А галочка в документе «без инвентаризации» на что влияет? Программа 1С:ERP Управление предприятием 2 (2.4.8.92)
Добрый день! В теме мы отвечаем только на вопрос одного пользователя и консультируем только по ЗУП. В ЗУП такой галочки нет, возможно это специфический функционал ERP, либо вообще доработка в Вашей базе.
Тогда я не понимаю, в чем смысл установки нормативного метода, если начисление резерва в НУ в конце года производится по методу МСФО? чем я в налоговую инспекцию объясню, что у меня вдруг на 7 млн.руб. увеличились расходы? что в 1С 3.0 такая методика? или мы решили перейти на метод МСФО? А разве компенсация за неиспользованный отпуск за счет резерва отпусков платится? ее нельзя за счет резерва платить. Вы что-то путаете.
Здравствуйте!
А разве компенсация за неиспользованный отпуск за счет резерва отпусков платится?
Вы правы, компенсация выплачивается за счет оценочных обязательств в БУ.
Наверное, я не точа в формулировке. Привожу цитату из статьи по инвентаризации:
Смысл проведения такой инвентаризации – получение на конец года сальдо по кредиту счета 96 в размере суммы совпадающей с суммой, которую бы организация выплатила всем сотрудникам, если бы они уволились в конце декабря.
К сожалению, настроить это нельзя. Можете описать свою проблему разработчикам на v8@1c.ru, возможно они дадут более конкретные пояснения.
Я же поискала нормативную базу по этому вопросу и нашла, например, Письмо Минифина РФ № 03-03-06/1/4 от 11.01.2013.
Добрый день, мы обратились к разработчикам и получили такой ответ 1С: «Порядок инвентаризации описан в пп. 4 ст. 324.1 НК РФ, где явно прописано, что следует учитывать средний заработок и неиспользованные дни отпуска.
В Вашем случае можно либо вручную исправить результат расчета — внести корректировку в таблице «Расчет резерва отпусков» в документе, либо реализовать заполнение табличной части документа внешней обработкой (документ поддерживает этот механизм) необходимым Вам образом.»
Честно говоря, понятного мало, но все-таки теоретически исправления возможны. Другой вопрос, что самостоятельно этим заниматься мы не решились бы.
Здравствуйте! Спасибо, что написали ответ разработчиков! Из него можно сделать вывод, что меня алгоритм инвентаризации не планируется. И если Вас не устраивает расчет, то корректировать его придется вручную (как я уже предлагала выше: редактировать количество дней отпусков или уже результирующие суммы). Либо обратиться к программистам, делать доработку, чтобы расчет автоматически происходил в нужном Вам режиме.
Либо, ще один вариант, который предложили разрботчики: «реализовать заполнение табличной части документа внешней обработкой (документ поддерживает этот механизм) необходимым Вам образом.» Т.е. рассчитать нужные цифры в другой программе, в Экселе, например, а затем их загрузить с помощью внешней обработки «Загрузка данных из табличного документа (Управляемые формы)». Эту обработку легко можно найти в интернете. Можете попробовать и этот вариант.
Но я однозначно рекомендовала бы делать доработку!
Дело в том, что непонятно каким образом исправлять данные, поскольку логика начисления резерва нарушена полностью.
Вместо равномерного начисления расходов в резерв в течение года , нам предлагается в предыдущем году списать все расходы на отпуска следующего года. Возможно, это противоречие заложено в самом налоговом кодексе, в ст. 324. Но нас раньше никто не обязывал это делать в налоговом учете в 1С.
Согласно нормативному методу начисления резерва мы должны рассчитывать лимит, исходя из планируемой на год суммы отпускных. Мы всегда делали инвентаризацию остатка и, ориентируясь на нее и фактические расходы, планировали норматив отчислений. За год у нас выходила сумма примерно равная той, которую нам сейчас предлагается начислить разом в декабре. Получается, что мы не должны будем делать в следующем году отчислений, используя начисленный в предыдущем году резерв, поскольку при начислении резерва по нормативу будет учитываться переходящий остаток резерва.
Добрый день!
Если методика, принятая в 1С не подходит Вашей организации, то ничего не поделаешь: либо корректировать, либо обращаться к программистам и дописывать расчет. 🙁
Вы можете корректировать сам документ Резервы отпусков, вкладку «Расчет обязательств и резервов по отпускам», данные на других вкладках будет меняться автоматически.