Добрый день!
Резервы по отпускам (только в БУ) в течение 11 месяцев 2020 года начислялись по нормативному методу, согласно учетной политике в 1С ЗУП 3.1
В декабре 2020 года расчет прошел по количеству не отгулянных дней отпуска, умноженных на средний заработок.
При этом лимит по нормативному методу превысился.
Подскажите с чем это может быть связано и как исправить начисление резерва за декабрь 2020 года?
PrtScr во вложении.
Здравствуйте! В декабре проводится инвентаризация оценочных обязательств по методу МСФО, т.е. независимо от выбранного метода расчета резервов отпусков, в декабре программа производит расчет путем умножения среднего заработка на количество дней остатков отпусков, по итогам либо доначисляет резерв, либо списывает.
Подробнее про это механизм можно посмотреть здесь — Инвентаризация оценочных обязательств и резервов по отпускам
Елена, добрый день! Спасибо за ответ. Все видео об ОО я посмотрела, поняла начисление декабря в виде инвентаризации.
Я, видимо, некорректно составила свой вопрос. Извините.
Мой вопрос заключался в том, как сделать так, чтобы в программе за декабрь 2020 г. начислились суммы , НЕ ПРЕВЫШАЮЩИЕ ЛИМИТ, установленный нами в учетной политике. Сейчас за декабрь начислились в ЗУП и выгрузились в БУХ суммы, равные годовому начислению ОО, а не одному декабрю!!! Да к тому же лимит никак не был учтен.
Если надо декабрь исправить в ручную, то как возможно рассчитать по каждому сотруднику ОО по отпускам и взносам , учитывая лимит , установленный на всю организацию, а не на каждого сотрудника?
Со следующего года (2021) мы отказались от начисления ОО. У нас останутся остатки по ОО подскажите, пожалуйста, какую проводку надо сделать , чтобы списать остатки ОО. Из 3 млн начисленных обязательств мы использовали только
1 млн.
Спасибо!
Добрый день! Если в следующим году оценочные обязательства начислять не будете, то необходимо списать остатки.
По разъяснениям разработчиков для этого нужно:
«На закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» вписать в колонку «Зачтено» сумму из колонки «Накоплено» со знаком «-«.
При обмене документ поступит в БП и буду сформированы проводки Дт 96 — Кт 91.»
Елена, добрый день! Спасибо!
Если я правильно поняла, то остатки списываем в декабрьском документе.
Вы не ответили на первую половину моего вопроса: как быть с начислением самого декабря? Как быть с соблюдением лимита? Мы же должны рассчитать сначала сумму декабря, а потом списать остатки. Или я что-то не поняла?
Спасибо!
Здравствуйте! В декабре программа не контролирует лимит, т.к. проводится инвентаризация — рассчитывается на конец года сальдо по кредиту счете 96 в размере суммы совпадающей с суммой, которую бы организация выплатила всем сотрудникам, если бы они уволились в конце декабря. Т.е декабрьский расчет — это по сути корректировка до этой суммы.
Правильнее будет рассчитать декабрь по МСФО (автоматически) и указать На закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» в колонке «Зачтено» сумму из колонки «Накоплено» со знаком «-»
По методу МСФО программа рассчитывает резерв следующим образом: средний заработок сотрудника умножает на количество дней остатков отпусков. Если какой-то показатель в документе рассчитается неверно, Вы можете его скорректировать вручную.
Елена, добрый день!
Спасибо!
Сейчас я исправила в ручную цифры: на закладке «Расчет обязательств и резервов по отпускам» в колонке «Зачтено» проставила сумму из колонки «Накоплено» со знаком «-». С начисленными взносами я тоже самое должна сделать?
Я правильно поняла, что этими минусами мы закрываем оставшиеся к концу года суммы от начисленных, но не израсходованных ОО, потому что не будем продолжать начисления ОО в следующем году?
Получается, что фактически за декабрь начислений мы не проводим никаких, так как в графу «зачтено» попадает с минусом сумма, оставшаяся не израсходованной за все предыдущие 11 месяцев?
Здравствуйте! Да, у взносов тоже нужно проставить значения в колонку «Зачтено». Отрицательными суммами мы списываем накопленный резерв, т.к. в следующем году он начисляться не будет.
В декабре по сути проходит только корректировка, т.к. например, без начисления было бы 10 000, мы их списываем — 10 000, а если бы мы начислили, стало бы 12 000, тогда мы бы списали -12 000. В обоих случаях результат нулевой.
Елена, доброе утро!
Спасибо! Сейчас все исправлю.