Как закрыть в ноль резервы отпусков в НУ?

Здравствуйте!
В нашей организации Оценочные обязательства в БУ рассчитываются методом МСФО, резервы отпусков в НУ — нормативным методом. Со слов главного бухгалтера, мы закрываем резервы отпусков в НУ в ноль. Т.е. с начала года Остаток по 96 счету в НУ должен быть равен нулю. Что мы должны сделать и в каких документах (хотя бы «вручную», без обработки), чтобы добиться такого результата (с 01.01.2019 у всех сотрудников остаток резерва в НУ = 0)?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! На чем основано такое мнение главного бухгалтера? Наоборот на начало года резерв инвентаризируется (как бы обновляется) в соответствии с текущими остатками отпусков, а у Вас получается резерва на начало года не будет сформировано вообще? Однако мы не аудиторы, и консультируем только по вопросам учета в ЗУП.

    В ЗУП в любом случае такой алгоритм не автоматизирован. Если все же решите вносить корректировки, то это можно сделать в декабрьском документе «Начисление оценочных обязательств по отпускам». На вкладке «Расчет обязательств и резервов по отпсукам», в ячейках  по НУ «Исчислено» тоже самое число, что в  «Накоплено», но в обратным знаком.
    Проверить, что все закрылось «в ноль» можно отчетом «Резервы отпусков по сотрудникам» (Зарплата — Отчеты по зарплате) с установленным флажком «Данные налогового учета».
    Попробуйте сначала по нескольким сотрудникам.

  2. Юлия, добрый день. У меня возникло 2 вопроса.
    1) Можно ли сделать так: «Исчислено» = 0, а «Зачтено» тоже самое число, что в «Накоплено», но с обратным знаком ? мне кажется, это логичнее…
    2) Суммы резерва на двух других Закладках документа можно не менять? это ни на что не повлияет в дальнейшем?

    1. Добрый день!
      1) Можно и так. Только в этом случае, нужно будет редактировать 2 ячейки, а это значит в 2 раза больше действий. А на выходе, разницы не будет.
      2) На других закладка суммы пересчитаются автоматически с учетом Ваших корректировок.

Комментарии закрыты