Оценочные обязательства

Вопрос задал Оксана К. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день!
В бухгалтерскую программу были выгружены документы:
1) «Отражение в бух.учете»
2) «начисл. оценоч. обяз-в»
В первом документе по 96 счету (БУ) отражается сумма сумма начисленных отпусков и сумма компенсации за неисп. отпуск (увольнение).
В нашем случае меня интересует компенсация отпуска при увольнении.
Сотруднику начислена сумма компенсации в размере 6 089,99.
По проводкам видно, что сумма разбита на две: 4 868,86 за счет обязательств и на 1 221,13
Почему идет разделение ?
программа делает проводки и по БУ и по НУ Д96.01.01 К 70
Разве это правильно?
Аналогично и со страховыми взносами Д 96.01.2 К 69 счета.
Разве по налоговому учету при увольнении (компенсация за неисп. отпуск) сумма не должна отражаться на счетах затрат(20,25,26,44)?
Как работает программа? Может я что-то делаю не так?

Все комментарии (13)

  1. Добрый день, я пока не получила ответа на мое письмо.

  2. Добрый день, Оксана.
    Вы расчитываете зарплату в ЗУП, поэтому все настройки делаются там.
    Ваш вопрос лучше задать кураторам ЗУП. Ваш вопрос будет перенесен в раздел ЗУП.

  3. Здравствуйте!
    Для понимания принципов работы программы лучше посмотреть видео по теме:  Расчет оценочных обязательств и резервов по отпускам.

    «Сотруднику начислена сумма компенсации в размере 6 089,99.
    По проводкам видно, что сумма разбита на две: 4 868,86 за счет обязательств и на 1 221,13
    Почему идет разделение ?»

    Вероятно потому, что остатка оценочных обязательств не хватило для того, чтобы за счет них выплатить компенсацию сотруднику, и часть пошла за счет расходов.

    «Разве по налоговому учету при увольнении (компенсация за неисп. отпуск) сумма не должна отражаться на счетах затрат(20,25,26,44)?»

    Вы правы, должна. Чтобы разобраться в чем проблема нужны скриншоты:

    • Документа «Отражение зарплаты в бухучете»  из ЗУП: вкладки «Нчисленная зарплата и взносы» и «Выплата отпусков за счет оценочных обязательств» с отбором по сотруднику;
    • Документа «Отражеие зарплтаты в бухучете из БП, и проводок по этому сотруднику.

    В дальнейшем могут понадобиться еще какие-то скриноты.

     

  4. добрый день. Я высылаю данные из программы зуп и бух.
    В бухгалтерии у нас учет сводно по сотрудникам.

    1. Здравствуйте! Проблема у Вас в способе отражения. Специальный способ отражения, в котором указывается 96 счет создавать не нужно. Это ведет в ошибкам.
      Посмотрите обсуждение аналогичной проблемы с ежегодным отпуском:

      1. Резервы по отпускам
      2. Резервы по отпускам

      Пишите, если останутся вопросы.

  6. Добрый день!
    Получается,что у нас не правильная настройка в зупе.
    Нужно сделать корректировку . Правильно ли я сделала? В настройке по компенсации на закладке налоги и взносы убрала 96.01.1 и сделала по данным сотрудника. см. скрины.

  7. второй файл после исправления. Так должно быть?

    1. Да, все верно. Специальный способ отражения не нужен, программа ориентируется по «виду операции» в «Отражении зарплаты в бухучете». Теперь нужно перезаполнить отражение и повторить синхронизацию.

  8. Получается что и для ежегодных отпусков, настройка должна быть по настройкам сотрудника , без указания счета 91.1.1???

    1. 91.1.1? Если Вы имеете ввиду счет 96.01.1, то да способ отражения по нему не нужен и для отпускных.

  9. Да я имела ввиду счет 96.01.1.
    Большое спасибо за помощь. Разобралась. Все получилось и встало на свои места.

    1. Отлично! Рада была помочь!

Комментарии закрыты.