Добрый день,
В декабре 26.12.25 были начислены два отпуска по Морозову за период с 15.01 по 16.01.26 и по Мансумову за период с 12.01 по 16.01.26 с выплатой обоих отпусков 30.12.25. В январе 12.01.26 были осуществлены перерасчеты отпусков через кнопку исправить, в результате перерасчета сформировался отрицательный НДФЛ по Морозовой — 17,00 руб. по ставке 13% и по Мансумову отрицательный НДФЛ по ставке 18% на сумму — 440,00 руб. Я отразила возврат НДФЛ этих отпусков декабрем 30.12.25 ( правильно ли я сделала, что возврат НДФЛ отразила 30.12.25 декабрем?) и после у меня этот возврат попал в отчет Подробный Анализ по сотрудникам за декабрь 2025 и в отчет Анализ по НДФЛ по датам получения дохода в период с 23.12 по 31.12.25. Также я сформировала заново отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и у меня естественно уменьшился НДФЛ на сумму 457,00 руб. Вопрос я должна заново сохранить новый реестр Отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и должна ли я его синхронизировать из 1 С ЗУП в 1 с КА и заново сформировать Начисление ЕНП по НДФЛ за период с 23 по 31.12.25 и Уведомление по НДФЛ в 1 с КА? Также вопрос возникает по отчету 6-НДФЛ за 2025 год. по правильности отражение этих сумм. у меня в разд. 1 по ставке 13% сумма 17 руб. отразилось по стр. 030 и по стр. 036 руб. (+ 3509 руб., ранее были отражены по стр. 030 за другие периоды) и также по ставке 18% сумма 440,00 руб. отразилась в стр 030 и с втр .036 и в разд. 2 по ставке 13% сумма 17,00 руб. отразилась в стр. 190 (+3509,00 руб. за другие предыдущие периоды) и в стр. 196. также по ставке 18% сумма 440,00 руб. отразилась в стр. 1920 и в ср. 196..
ПРавильно ли у меня все отразилось в отчете 6 -НДФЛ?
Все комментарии (5)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос — одного сотрудника
Это связано с тем, что при рассмотрении сразу даже двух сотрудников большая вероятность запутаться в данных,скриншотах и ошибиться. Мы, кураторы Бухэксперт, не видим полностью учета, а только какие-то его кусочки через скриншоты. Но мы всегда хотим вам помочь Спасибо за понимание!
Когда мы проверяем налоговый учет, то всегда смотрим аналитические отчеты с начала года с нарастающим итогом.
Правильно ли я сделала, что возврат НДФЛ отразила 30.12.25 декабрем? Если еще можно было менять учет за декабрь, то можно сделать возврат и декабрем.
Вопрос я должна заново сохранить новый реестр Отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и должна ли я его синхронизировать из 1 С ЗУП в 1 с КА и заново сформировать Начисление ЕНП по НДФЛ за период с 23 по 31.12.25 и Да,нам нужно отразить новые, измененные данные в КА.
Уведомление по НДФЛ в 1 с КА? Уведомление по НДФЛ можно не подавать, так как после сдачи отчета 6-НДФЛ они будет заменены автоматически.
Сотрудники точно суммы возврат получили 30 декабря 2025? В ведомости на выплату возврата лучше поставить настоящую дату, когда сотрудники получили суммы на руки.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите, пожалуйста, внимание на пример 1
Я не поняла, по поводу даты возврата НДФЛ? Я пересчитала отпуска от 12.01.26, через кнопку исправление. Вы видели мои скриншоты? Но дату возврата решила поставить 30.12.25. Я же могу у них заявление попросить от 30.12.25? И вопрос, вы можете прислать образец заявления на возврат сумм по отпуску? и что делать если у меня отрицательная сумма по отпуску и НДФЛ отрицательный?
и скажите, какие скриншоты вам прислать, для более подробной картины? Чтобы вы мне пояснили, правильно ли я сделала? Я читала ваш пример публикации, до конца не смгла разобраться!
и в каком случае я делаю ведомость на возврат?
Предлагаю тогда вместе по шагам разбирать ситуацию. У когда у сотрудника возникает отрицательно исчисленный ндфл — уведомляем сотрудника об этом. Далее сотрудник может написать заявление в свободной. Текст примерно будет такой: прошу вернуть излишне исчисленный ндфл в сумму на банковский счет.
Правильно ли я понимаю, что документ исправления отпуска сделан в январе? Сотрудник еще не написал заявление на возврат. Поэтому делать его в декабре 2025 года-не совсем верно. Так как выплаты еще не было, то в годовом отчете6-НДФЛ за 2025 год мы точно не можем отразить суммы возврата в разделе 2 строке 190. Сумма возврата пройдет в отчетности за 1 квартал 2026 года. Поэтому предлагаю пока отменить документ Возврата ндфл и проверить учет вместе
Вернемся в статью: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите внимание на пример 1 НДФЛ.
1. Сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Проверим колонку Осталось удержать
2. Сформируем расчетный листок за январь 2026 год. Проверим показатель НДФЛ к зачету
И уже после этих двух шагов может делать Возврат ндфл с письменного заявления сотрудника.