Добрый день,
В декабре 26.12.25 были начислены два отпуска по Морозову за период с 15.01 по 16.01.26 и по Мансумову за период с 12.01 по 16.01.26 с выплатой обоих отпусков 30.12.25. В январе 12.01.26 были осуществлены перерасчеты отпусков через кнопку исправить, в результате перерасчета сформировался отрицательный НДФЛ по Морозовой — 17,00 руб. по ставке 13% и по Мансумову отрицательный НДФЛ по ставке 18% на сумму — 440,00 руб. Я отразила возврат НДФЛ этих отпусков декабрем 30.12.25 ( правильно ли я сделала, что возврат НДФЛ отразила 30.12.25 декабрем?) и после у меня этот возврат попал в отчет Подробный Анализ по сотрудникам за декабрь 2025 и в отчет Анализ по НДФЛ по датам получения дохода в период с 23.12 по 31.12.25. Также я сформировала заново отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и у меня естественно уменьшился НДФЛ на сумму 457,00 руб. Вопрос я должна заново сохранить новый реестр Отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и должна ли я его синхронизировать из 1 С ЗУП в 1 с КА и заново сформировать Начисление ЕНП по НДФЛ за период с 23 по 31.12.25 и Уведомление по НДФЛ в 1 с КА? Также вопрос возникает по отчету 6-НДФЛ за 2025 год. по правильности отражение этих сумм. у меня в разд. 1 по ставке 13% сумма 17 руб. отразилось по стр. 030 и по стр. 036 руб. (+ 3509 руб., ранее были отражены по стр. 030 за другие периоды) и также по ставке 18% сумма 440,00 руб. отразилась в стр 030 и с втр .036 и в разд. 2 по ставке 13% сумма 17,00 руб. отразилась в стр. 190 (+3509,00 руб. за другие предыдущие периоды) и в стр. 196. также по ставке 18% сумма 440,00 руб. отразилась в стр. 1920 и в ср. 196..
ПРавильно ли у меня все отразилось в отчете 6 -НДФЛ?
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос — одного сотрудника
Это связано с тем, что при рассмотрении сразу даже двух сотрудников большая вероятность запутаться в данных,скриншотах и ошибиться. Мы, кураторы Бухэксперт, не видим полностью учета, а только какие-то его кусочки через скриншоты. Но мы всегда хотим вам помочь Спасибо за понимание!
Когда мы проверяем налоговый учет, то всегда смотрим аналитические отчеты с начала года с нарастающим итогом.
Правильно ли я сделала, что возврат НДФЛ отразила 30.12.25 декабрем? Если еще можно было менять учет за декабрь, то можно сделать возврат и декабрем.
Вопрос я должна заново сохранить новый реестр Отражение НДФЛ в бухучете за период с 23.12 по 31.12.25 и должна ли я его синхронизировать из 1 С ЗУП в 1 с КА и заново сформировать Начисление ЕНП по НДФЛ за период с 23 по 31.12.25 и Да,нам нужно отразить новые, измененные данные в КА.
Уведомление по НДФЛ в 1 с КА? Уведомление по НДФЛ можно не подавать, так как после сдачи отчета 6-НДФЛ они будет заменены автоматически.
Сотрудники точно суммы возврат получили 30 декабря 2025? В ведомости на выплату возврата лучше поставить настоящую дату, когда сотрудники получили суммы на руки.
Прикладываю ссылку на публикацию: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите, пожалуйста, внимание на пример 1
Я не поняла, по поводу даты возврата НДФЛ? Я пересчитала отпуска от 12.01.26, через кнопку исправление. Вы видели мои скриншоты? Но дату возврата решила поставить 30.12.25. Я же могу у них заявление попросить от 30.12.25? И вопрос, вы можете прислать образец заявления на возврат сумм по отпуску? и что делать если у меня отрицательная сумма по отпуску и НДФЛ отрицательный?
и скажите, какие скриншоты вам прислать, для более подробной картины? Чтобы вы мне пояснили, правильно ли я сделала? Я читала ваш пример публикации, до конца не смгла разобраться!
и в каком случае я делаю ведомость на возврат?
Предлагаю тогда вместе по шагам разбирать ситуацию. У когда у сотрудника возникает отрицательно исчисленный ндфл — уведомляем сотрудника об этом. Далее сотрудник может написать заявление в свободной. Текст примерно будет такой: прошу вернуть излишне исчисленный ндфл в сумму на банковский счет.
Правильно ли я понимаю, что документ исправления отпуска сделан в январе? Сотрудник еще не написал заявление на возврат. Поэтому делать его в декабре 2025 года-не совсем верно. Так как выплаты еще не было, то в годовом отчете6-НДФЛ за 2025 год мы точно не можем отразить суммы возврата в разделе 2 строке 190. Сумма возврата пройдет в отчетности за 1 квартал 2026 года. Поэтому предлагаю пока отменить документ Возврата ндфл и проверить учет вместе
Вернемся в статью: Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов . Обратите внимание на пример 1 НДФЛ.
1. Сформируем отчет Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Проверим колонку Осталось удержать
2. Сформируем расчетный листок за январь 2026 год. Проверим показатель НДФЛ к зачету
И уже после этих двух шагов может делать Возврат ндфл с письменного заявления сотрудника.
Добрый день, Во вложении отчеты Подробный Анализ по сотруднику (2 шт по Морозовой и по Мансумову), также Расчетные листки за январь 2026 года (2 шт. по Морозовой и по Мансумову), в них есть НДФЛ к зачету. Далее сделала операции Возврат НДФЛ ( тоже 2 шт. по Морозовой и по Мансумов).
Далее что я делаю по шагам? и какие скриншоты Вам прислать
не отправился с первого раза Подробный Анализ по сотруднику за 2025, отравила сейчас во вложении
На приложенных скриншотах нет документа Возврат НДФЛ. Предлагаю проверить его заполнение: в самом документе Возврат НДФЛ дата документа и месяц в шапке — январь 2026 года. Дата получения дохода — декабрь 2025 года. Но, чтобы вводить возврат ндфл нам нужно письменное заявление от сотрудников. Сотрудники готовы написать заявление?
Добрый день, почему нет скриншота, самый первый скриншот во вложении это возврат НДФЛ. Сотрудники уже написали заявления, я только дату заявления пока не проставила. Еще раз прикладываю скриншоты. Проверьте
Уточите, пожалуйста, документ Возврат автоматически не заполнился? Почему дата получения дохода 2026 год? В отчетах нигде возврат не проходит, поэтому я не совсем понимаю, что происходит в учете 🙏
Ой. извините, я перезаполнила, все автоматически заполнилось, все получилось, дата получения дохода 30.12.2025. Прилагаю скриншоты
Отлично! Предлагаю теперь проверить как все отразилось в отчетности. Приложите, пожалуйста: Расчетный листок за декабрь и январь. Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2025 год. Можно по 1 сотруднику вместе проверить.
Мила, прилагаю Расчетные листки за декабрь 2025 и за январь 2026 по Морозовой и по Мансумову, а также отчеты Подробный анализ ндфл по сотруднику по Морозовой и по Мансумову за 2025 год
Теперь все отлично! Можно сформировать отчет 6-НДФЛ. Сумма возврат не будет проходить в годовом отчете, так как выплата уже состоялась в 1 квартале 2026 года. В приложении 1 по сотрудникам исчисленный будет равен удержанному ндфл
Мила, я сформировала 6-НДФЛ за 2025 од, но у меня не идут КС 1.09 разд.1 стр. 30 и КС 1.14 разд.2. Прикладываю скриншоты. Сразу хочу предупредить, что у меня сумма была по стр. 30 + 3509,00 руб. за предыдущие периоды. Я могла нарушить случайно последовательность проведения? я могла после всего повторно нажать сохранить Ведомости на возврат НДФЛ. Это влияет?
Если нужно, то могу приложить отчеты Анализ НДФЛ, Удержанный НДФЛ и реестр Отражение удержанного НДФЛ за период с 23.12 по 31.12.25 и за период с 01.01 по 22.01.26?
Мила, я заново все последовательно перепровела, и заново сформировала отчет 6-НДФЛ и те же не сходятся КС 1.09 разд.1 стр. 30 и КС 1.14 разд.2.
Я вручную добавила в разд 1 по ставке 13% в стр 030 + 17,00 руб. и добавила строку 036 сумму тоже 17 руб. также по ставке 18% я добавила ср. 036 440,00 руб. далее в разд. 2 по ставке 13% я добавила стр. 190 сумму 3526,00 руб ( ранее были 3509,00 руб. за предыдущие года) и по стр. 196 сумму 17,00 руб. У меня тогда КС сходятся! Как так? Во вложении все скриншоты по отчету 6- НДЛ с добавленными суммами 17,00 руб. и 440,00 руб.
190 строку заполнять не нужно. Так как суммы возврата была в январе 2026 года. В разделе 1 тоже не показываем возврат. КС 1.14 — это допустимое расхождение. С ним отчет будет принят. Прикладываю ссылку на публикацию: НДФЛ за 2024 год вернули в 2025 – заполнять ли стр. 180 6-НДФЛ? .Да, у нас не будут сходиться 140 и 160 строка. Это допустимо в данной ситуации.
также у меня вопрос по отчетам по ОТражению удержанного НДФЛ в бух учете за период с 23.12.25 по 31.12.25 с отчетом Анализ НДФЛ по датам получения доходов за этот же период суммы сходятся и с отчетом Удержанный НДФЛ за этот же период. Скриншоты во вложении
а вот отчеты за за период с 01.01.26 по 22.01.26 после проведения всех начислений и выплат не совпадают. Я имею ввиду Отчет Отражение удержанного НДФЛ за период с 01.01 по 22.01.26 совпадает с отчетом Анализ НДФЛ по полученным доходами за этот же период, но не совпадает с реестром Удержанный НДФЛ за этот же период, смотрите прикрепленный скриншоты во вложении.
Вопрос по 2026 году по документу Отражению удержанного ндфл в бухучете прошу задать отдельно, в новом вопросе. В ЗУП есть ошибка: Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах .
Я точно уже запутаюсь во вложениях и сообщениях 🙏
Перезаполните отчет 6-НДФЛ и приложите ошибку КС1.09, пожалуйста.
Мила, во вложении о расхождении КС 1.09.
Мила, прошу, пожалуйста, еще раз, напишите, какие строки в разделе 1 и 2 по ставке 13% и 18% должны быть заполнены, прямо укажите номера строк, а какие сроки не должно быть заполнены в отчете 6-НДФЛ за 2025 год?
Предлагаю пока расписать на примере возврата ндфл по ставке 13.
Раздел 2.
Строка 120 — сумма дохода с учетом перерасчета
строка 140 — сумма ндфл с учетом перерасчета
строка 160 — сумма ндфл уплачена до перерасчет, возврат никак не показываем
строки 170-190 не заполняем
Раздел 1 — никак не отражаем сумму возврат. указываем ту сумму ндфл сколько платили.
В приложении 1 по сотруднику доход с учетом перерасчета, исчисленный равен удержанному. Прикладываю скриншоты для наглядности. В организации 1 один сотрудник. В декабре получил доход 55 000, выплачен 30.12.2025. НДФЛ заплачен 11050. В январе сделано сторно на сумму 10000 и возврат.
У вас ошибка 1.09 — сумма 440 отражена в раздел 1?
У меня пока нет доступа к компьютеру в выходные. Буду в понедельник на работе, посмотрю ещё раз и напишу
Я посмотрела свои скриншоты по КС 1.09, да, получается что в разд. 1 указано 440 руб
Вопрос не решён. Видимо случайно нажала, что решён. Прошу не закрывать вопрос
Вопрос не решен
Доброе утро! Вопрос не закрыт -все в порядке. Напишите, пожалуйста, как только будет возможность -продолжим наше общение ❤️