Отражение удержанного НДФЛ, когда сумма возврата превышает сумму удержанного налога

Индивидуальную консультацию запросил Дарья Щ.

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.72/10)

Добрый день!
Подскажите, как быть в следующей ситуации:
23.12 у нас произведен возврат ндфл по многим сотрудникам (на основании уведомления НО). Формируем отражение удержанного ндфл за период 01-22.12. И видим, что сумма ндфл не соответсвует отчету Удержанный ндфл — она занижена. А за период 23.12-31.12 по Удержанному ндфл пока вообще получается отрицательный результат.
Какую сумму мы должны показать сейчас в уведомлении за период 01.12-22.12, как в отчете Удержанный ндфл или как заполняется в документе? и как быть , если за 23.12-31.12 останется отрицательная сумма итого?

Метки вопроса: Отражение удержанного НДФЛ в бухучете

Все комментарии (10)

  2. Добрый день!
    Уточните пожалуйста за какой период возврат за текущий год или 2024?
    Возможно проявление ошибки
    Ошибка в ЗУП 3.1 — возврат НДФЛ за прошлый год уменьшает Отражение НДФЛ в следующих месяцах

    Давайте попробуем сверить отчетами, рассмотренными в публикации Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления шаг 4, давайте проверим, что у нас в отчетах

    Верно понимаю, что за период с23 декабря больше не будет данных, то есть по итогу все равно отрицательная сумма?
    Ошибка в ЗУП 3.1 – неверно заполняется Отражение НДФЛ, если в предыдущих месяцах возврат налога превысил удержанный НДФЛ
    Тогда уведомление не подаем

  3. Добрый день! прошу не закрывать вопрос, после праздников вернемся к нему, катастрофически не успеваю сейчас, спасибо!

  5. Добрый день! Благодарю за терпеливое ожидание! хотелось бы вернуться к вопросу, чтобы понять , правильно ли попадает сумма в отражение удержанного ндфл в такой ситуации. прикрепляю отчеты

  7. Добрый день!
    Все верно, так как возврат больше удержанной суммы, то в уведомлении ничего не показываем
    Пока не зачтется вся сумма возврата
    Про период с 1 по 22 вы еще писали, что не верно суммы попадают, с этим разобрались?
    Если нет, то необходимы отчеты за период, и что попадает в уведомление

  8. Добрый день!
    Да , по прежнему не понимаю, почему в отражение уд. ндфл за 01.12-22.12 попала не вся сумма, связано ли это с возвратами, которые прошли позже 22.12 и правильно ли это?

  9. Дарья, добрый день!
    При заполнении документа Отражение удержанного НДФЛ в бухучете достаточно много ошибок(( Причем ошибкам уже несколько лет и ничего не исправляется. И часто не возможно понять причину даже в моменте. Поэтому часто ручная правка документа — это единственное решение, чтобы правильно заполнить сумму в уведомлении
    Возвраты после 22 не должны влиять на данные с 1 по 22, но возможно были раньше возвраты, и они могли влиять
    Рекомендуем пользоваться чек листом каждый раз перед составлением уведомления
    Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления

Добавить комментарий