Отрицательный НДФЛ при смене прописки ИП. Как откорректировать отчет?

Вопрос задал Снежана Ю. (Туймазы, Башкортостан)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Добрый день. Ситуация:
03.06.2022 ИП сменил прописку, в связи с этим сдает два отчета в новую налоговую:
1. по старому ОКТМО – суммы до смены прописки
2. по новому ОКТМО – суммы после смены прописки
С 15.04.2022 по 06.10.2022 сотрудник Стрельцов А.А. отсутствовал. 06.10.2022 при увольнении ему начисляется компенсация за неиспользованный отпуск. Сотрудник имеет двоих детей (стандартный вычет 2800 в месяц)
В связи с этим в годовом отчете по Стрельцову А.А. будет две справки 2НДФЛ (в прикрепленном файле): одна — по старому ОКТМО, вторая — по новому ОКТМО (отрицательный НДФЛ перечислили на зарплатную карту)
При предварительном заполнении годового отчета и проверки контрольных соотношений, ЗУП выдает ошибку (в прикрепленном файле): База и НДФЛ по Стрельцову А.А. по новому ОКТМО отрицательная.
Как исправить отчет, чтобы выполнялись контрольные соотношения? И отразить это в ЗУП?

Метки вопроса: Отрицательный НДФЛ

Обсуждение (5)

  1. Добрый день! На мой взгляд, для корректного формирования справок необходимо часть вычетов (в сумме 7552,16) с новой ИФНС перенести на старую. Для этого необходимо создать документ «Перенос данных» (раздел Администрирование). В документе по кнопке «Настройка состава регистров» отмечаем галочкой регистр накопления «Предоставленные стандартные и социальные вычеты (НДФЛ)» и добавляем сторно-записи с новой ИФНС и записи по старой:

    Единственный нюанс, необходимо разбить сумму 7552,16 в разрезе месяцев начисления и кодов вычетов (т.е. по 1400+1400, 1400+1400,1400+552,16)
    Далее нужно будет посмотреть, какие данные указывались в 6-НДФЛ по разным ИФНС, возможно необходимо будет сдать корректирующие отчеты за прошлые периоды, чтобы вычеты совпадали со справкой.

    1
  2. Добрый день. Вычеты сели, налоговая база изменилась. Осталось распределить сумму НДФЛ между бюджетами (в прикрепленном файле): в старой налоговой уменьшить сумму на 982,00, в новой — 0,00

  3. Можно попробовать заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ», он должен перекинуть налог.
    Или с помощью документа «Операция учета НДФЛ» перекинуть налог с одной ИФНС на другую, заполнив закладку «Исчислено по 13%(30%) кроме дивидендов». Единственный нюанс, нужно проверить заполнение строки 140 в 6-НДФЛ, потому что налог со знаком плюс программа в отчет подтянет, а вот со знаком минус, может не взять, в итоге 0 не будет.

  4. спасибо большое. все получилось. Посадила документом «Операция учета НДФЛ»

  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты