Добрый день.
Работаю в 1С Бухгалтерия. Помогите, пожалуйста, разобраться с исправлением ошибки по исчислению ндфл. Перепровожу зарплатные документы, начиная с января. Пытаюсь разобраться с ошибками. В организации аванс выплачивается 20 числа, зарплата 5го.
Ситуация следующая. Сотрудник Тимофеев. Работает на 0,5 ставки=8400,00. Применяются вычеты на 3 детей (1400+1400+3000). Также есть удержание по исполнительным листам, которые производятся только при выплате зарплаты.
Прилагаю скриншот. Февраль. Аванс 5133,00. Налоговая база нарастающим итогом (после применения вычетов на детей) =1933.00 Исчислен и удержан ндфл 251.00 Выплачен аванс 4882.00
После начисления зарплаты за февраль и выплаты ее в марте, налоговая база для исчисления ндфл с учетом вычетов на детей становится отрицательной. Налог, удержанный с аванса (251,00)-излишне удержанный.
Кроме этого возникла переплата сотруднику за февраль: 8400-4900(алименты)-4882(аванс)=-1382 (Скриншот)
Как правильно было поступить в этой ситуации далее? Какие сделать действия? Не могу понять алгоритм. Как исправить отрицательную базу и нужно ли это делать? И в какой момент-до формирования ведомости на выплату?
Я же начислила далее аванс за март, исчислила и удержала ндфл с аванса. И при выплате аванса удержала переплату сотруднику.