Отрицательный НДФЛ за декабрь 2022

Вопрос задал Татьяна Б. (г. Краснодар)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Добрый день, Организация ООО УСН 6%, зарплату ведем в 1С Бухгалтерии предприятия, редакция 3.0 (3.0.128.10). В декабре сотрудник был на больничном и в отпуске без содержания, зарплата меньше чем вычет на третьего ребенка. При начислении зарплаты за декабрь 2022 1С ставит НДФЛ не 0 , а с минусом.
Как это поправить?

Метки вопроса: Отрицательный НДФЛ

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Это не ошибка. Дело в том, что у сотрудника в декабре 2022 был облагаемый доход, а значит вычет в 3 000 руб мы можем применить в полном объеме, т.к. с начала года у нас есть облагаемый доход. Если бы эта ситуация произошла в январе 2023, когда доход нарастающим итогом ещё бы не сформировался, был бы 0.
    Пришлите, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22 по 31.12.22, мы проверим итоговые суммы.

  2. Да доход был, вычет предоставляем в полном объеме 3000р . Общий доход 46 303,09 — вычеты 36 000= налоговая база 10 303,09 руб, значит Исчисленный НДФЛ должен равняться 1 339 руб, а из-за вылазившего минуса в регистрах стоит «Сумма налога исчисленная» 1 290 руб. Не понимаю как считает 1С.

  3. Попробуйте заполнить автоматически в декабре 2022 документ «Перерасчет НДФЛ», программа должна доначислить налог до суммы 1 339. Излишне удержанный налог останется 1464, можно будет вернуть по заявлению 125 руб.

  4. Получилось, ввела Перерасчет НДФЛ и налог стал 1 339 руб. Спасибо.
    Подскажите если сотрудник не будет писать Заявление, а будет возвращать в налоговой, как убрать задолженность в 1С?

  5. Можно документом «Операция учета НДФЛ» закрыть задолженность, заполнив закладки «Удержано по всем ставкам» со знаком минус и «Перечислено по всем ставкам» со знаком минус — Операция учета НДФЛ в 1С 8.3: как заполнить . Документа заполняем после сдачи 6-НДФЛ.

Комментарии закрыты.