Добрый день, 8.05.2020 наша организация сменила адрес. Зп за апрель выплачена 15.05.2020 , НДФЛ удержан и перечислен по новому ОКТМО, а исчислен по старому ОКТМО.
В 6-НДФЛ сумма начисленной зп за апрель попадает в раздел 1 и строку 130 по старому ОКТМО . В ведомости на выплату мы вручную поменяли место регистрации и строка 140 раздела 2 заполняется в 6-НДФЛ по новому ОКТМО.
В Сводной справке 2-НДФЛ суммы столбца «осталось удержать » по старому ОКТМО заполняет со знаком (+), по новому ОКТМО за знаком (-)
Как можно внести изменения в документ Начисление зп , чтобы 2-НДФЛ и 6-НДФЛ заполнялись правильно?
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.13.219)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Обратите внимание, что мы не аудиторы, консультируем только по вопросам учета в ЗУП, а о том, как правильно с точки зрения законодательства можем не знать каких-то нюансов.
В ЗУП нельзя указать изменение данных регистрации в ИФНС с середины месяца. Чтобы зарплата начисленная по документу Начисление зарплаты и взносов за Апрель «легла» на новую ИФНС, нужно установить месяц изменения регистрации — на Апрель 2020. Проблема в том, что, наверное, были за Апрель и другие документы, выплаченные в межрасчет, и если мы оставим настройку с Апреля, то при перепроведении этих документов, НДФЛ тоже ляжет на новую регистрацию. Поэтому придется закрыть период на изменение. Я бы советовала после перепроведения зарплаты за Апрель снова вернуть настройку на май 2020 и установить дату запрета, чтобы в прошлом периоде нельзя было перепроводить документы.
Альтернативный вариант: вручную перекинуть движения в одной ИФНС на другую документом Перенос данных. В зависимости от количества сотрудников, это может быть трудоемко.
По формированию отчетности посмотрите наш материал: Отчетность по НДФЛ при изменении регистрации организации (ЗУП 3.1.2.121)