Добрый день! Просьба подсказать как в ЗУП реализовать отражение командировочных расходов с точки зрения отражения в РСВ по строкам 030 и 040, если: 1) много командируемых сотрудников, которые в составе авансовых отчетов по командировкам могут заявить и материальные расходы (закупка материалов, инструментов и оборудования на объект), и спецодежду, и оплату различных услуг, ГСМ, ремонт ТС и т.п. То есть брать просто сумму авансовых отчетов по конкретным сотрудникам из 1С не получится 2) Для проживания, суточных, сверхнормативных суточных, проезда есть отдельные статьи расходов по счетам 20 и 26. Но в составе расходов на проживание и проезд периодически бывает НДС (счета 19 или 91, то есть по счетам 20 и 26 по статьям расходов очищенная от НДС). В РСВ какая д.б.? 3) у нас тариф МСП, то есть 2 подраздела 1 Раздела 1. Где это д.б. отражено? 4) Что будет, если не отражать 5) Что будет, если вдруг начать отражать с отчета за 9 мес. (дельта по суммам большая, как среагирует ФНС)? 6) Как между собой скоррелировать 1С БУХ и ЗУП в части этого вопроса без ручных действий? На данный момент используем только начисление «Натуральный доход» — отражаем ежемесячно сверхнормативные суточные (так как в 1С завели отдельную статью по их отражению на счетах 26 и 20). То есть за месяц распечатываем карточку по этим статьям и заводим в ЗУП по каждому сотруднику. Это выглядит реальным и точным.
Все комментарии (6)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
В РСВ нам необходимо отразить (примеры в публикациях по ссылкам):
Суточные в пределах норм
Суточные сверх норм в 1С 8.3 ЗУП
Также согласно п.2 ст. 422 НК РФ:
Т.е. аналогично суточным в пределах норм, мы в РСВ должны отразить расходы на проезд и проживание.
Подробно данный вопрос рассматривали на эфире — Как отразить командировочные расходы и суточные в ЗУП 3.1
Материальные расходы отражаются в Бухгалтерии в документе Авансовый отчет, в документе можно указать разные счета учета в табличной части:
Документ Авансовый отчет в 1С
Авансовый отчет по командировке: удобства и ограничения в 1С
В РСВ рекомендуется отражать не только облагаемые страховыми взносами, но и необлагаемые (суточные в пределах норм, расходы на проезд и проживание), чтобы не было вопросов от проверяющих.
Добрый день! С теорией все понятно, вебинары и настройки все смотрели прежде, чем задать вопрос. Вопрос был как упростить учет, как НЕ врунчую состыковать 1С БУХ и ЗУП (если это вообще возможно в этом вопросе), если столько условий в учете как в вопросе. Вручную? Не прозвучал ответ про НДС, не прозвучало как разделить суммы по авансовому отчету, если они по разным статьям расходов, не прозвучало, что, если начать в середине года отражать… Ав отчет по командировке нам не подходит — с этим тоже давно разбирались на инд.консультациях
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
К сожалению, начисление командировочных расходов не автоматизировано в ЗУП, они начисляются вручную документом Доход в натуральной форме.
В п.2 ст. 422 НК РФ указано, что мы учитываем «документально подтвержденные целевые расходы». Если сумма документально подтвержденных расходов включает НДС, то в ЗУП указываем полную.
В Бухгалтерии в Авансовом отчете в табличной части документа мы можем указать разные счета и статьи затрат для разных позиций. Пример высылаю:
ФНС проверяет заполнение отчета по КС и только при более детальной, например выездной проверке или при запросе документов, сможет выявить неотражение командировочных расходов необлагаемых страховыми взносами в РСВ.
Но это не повод не отражать данные суммы в отчетности. Поэтому лучше начать сейчас, не дожидаясь окончания года.
Добрый день! Получается, по статьям расходов проверить невозможно, какая бы аналитика по 20/25/26 и статьям расходов ни была, так как периодически есть НДС по проживанию и проезду? И нужно ручками каждого человека обрабатывать по составу авансового отчета и ручками заводить сумму натурального дохода в виде командировочных в ЗУП? А если авансовых отчетов сколько то сот за квартал? И что все таки может сказать ФНС, если база «взлетит» в середине года по причине учета необлагаемых сумм, какова вероятность пересдачи 2025 и всех предшествующих лет? А если потом бухгалтер, работающий в 1С, заметит ошибку и исправит авансовый отчет — пересдавать? А если авансовые отчеты приносятся с большой задержкой — например месяцы (сотрудник долго идет) — все равно учитывать в РСВ текущего периода по дате утверждения в 1С авансового отчета?
Добрый день!
1. В Бухгалтерии можно сформировать отчет Анализ счета по счету 71, где в группировке корр.счетов установить детализацию по субконто
2. Думаю, что начисление суточных в документе Командировка не автоматизировано из-за даты получения дохода по ним — последний день утверждения авансового отчета. Т.е. если бы мы провели начисление здесь, то есть вероятность, что потом пришлось бы возвращаться в документ и менять дату получения дохода задним числом.
3. ФНС в РСВ увидит необлагаемые страховыми взносами суммы. Требования по расшифровке данных сумм не встречала.
4. Предполагается, что если авансовый отчет утвержден, значит все документы поступили.
Дополнительно написала пожелание разработчикам по автоматизации начисления командировочных расходов в ЗУП. Будем надеяться, что его запишут и реализуют.