Отчеты НДФЛ при сторно с доеачислением

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Б. (Иркутск, Иркутская область)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Здравствуйте! В январе 2019 у одного сотрудника отсторнировали невыходы в ноябре 2018, доначислился 1 рабочий день. Выплатили 5 февраля. В 2 НДФЛ все исправления учлись в 2018 году. А в 6-НДФЛ за 2019 год доход, исчисленный налог учлись, а удержанный «убежал» в 2019 год. В ведомости дата получения дохода 31.11.2018. С другой стороны, доход доначисленный и выплаченный в 2019 году должен учитываться именно в 2019 году, в данной ситуации сыграло роль сторно. Так как все-таки правильно отразить в 6 НДФЛ?

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Доначислен был «зарплатный» доход по коду 2000?
    Думаю, у Вас все сформировалось верно. В 2-НДФЛ удержанный налог заполняется по периоду, за который он удержан, а в 6-НДФЛ, по периоду, в котором произошло удержание.
    Вот задавали похожий вопрос по заполнению строки 070: НДФЛ.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ при переходе на 3.1.8 Добрый день. Вчера перешли с ЗУП с 3.1.7 на 3.1.8. В ЗУП 3.1.7 зарплата за декабрь сосчитана и выплачена 28…
  2. 2-ндфл Изучила много Вашего материала о перерасчетах в 2019 году за 2018 год. И не могу понять следующее: при перерасчете ЗП…
  3. Удерживается неначисленный НДФЛ по документу - основанию 2018 года. Платформа: 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1359) Конфигурация: Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.14.55) Добрый день ! В 2018 году создали документ…
  4. 2-НДФЛ Здравствуйте, стала формировать 2-НДФЛ для сдачи в налоговую, есть вопросы по некоторым ситуациям, связанным с перерасчетами. Перерасчеты в 2019 году…

Статьи по этой теме

  1. Изменения ЗУП 3.1.5 / 3.1.7 за август 2018 (архив) Релизы ЗУП 3.1.5 / 3.1.7 за август 2018 За август 2018 года вышли следующие версии ЗУП 3.1: Рассмотрим изменения, которые…
  2. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  3. Производственный календарь на 2019 год В программе обновлен производственный календарь на 2019 год. В 2019 году перенесены следующие выходные дни (Постановление Правительства РФ от 01.10.2018…
  4. Как ИП учитывать поступившие в 2022 арендные платежи за 2021, если с 2022 приобретен патент на аренду, а в 2021 был УСН (доходы)? В 2022 году ИП приобрел патент на аренду. До этого был на УСН доходы. Как учитывать поступившие в 2022 году…