Отчет «Анализ удержанного и перечисленного НДФЛ»

Вопрос задал: Мария Н.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.92/10)

Добрый день!
В середине года сотрудник приносит уведомление из НО о предоставлении имущественного вычета.
НДФЛ сотруднику возвращают (документ Возврат НДФЛ). Выплачивают вместе с зарплатой.
На вашем сайте скачали настройки отчета «Анализ удержанного и перечисленного НДФЛ». В нем у таких сотрудников есть удержанный НДФЛ. Почему в отчете зависает сумма возврата НДФЛ, хотя все документы проведены? Так же, если развернуть отчет по сотрудникам, то появляется первая пустая строчка «перечислено», самого сотрудника нет. Так же вычислили что эту строчку дают документы «возврат НДФЛ».

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Это изменение поведения программы. Разработчики поясняют его так:

    «Перечислено» — остаток по регистру накопления УплатаНДФЛНалоговымиАгентамиКРаспределению, т.е. та сумма, которая была перечислена в бюджет, но которая по каким-то причинам оказалась нераспределенной по конкретным налогоплательщикам. Так может получиться как в случае реальной переплаты в бюджет, так и в случае возврата налога.

    В последнем случае документом «Возврат НДФЛ» отражается сторно перечисления налога по конкретному налогоплательщику и остаток к распределению по другим налогоплательщикам на равную сумму. Ранее, если посмотреть отчет до возврата НДФЛ, отражалась одна сумма перечисленного налога, а после возврата НДФЛ — другая сумма. Разница на сумму возврата из отчета просто исчезала, а у пользователя возникал вопрос, куда же исчезла эта сумма, ведь фактически деньги в бюджет перечислены. Теперь эта сумма будет отображаться как «ничейная» до тех пор, пока она не будет распределена по налогоплательщикам.

  2. Добрый день!
    Спасибо, с пустой строчкой понятно.
    Уточните пожалуйста, почему у сотрудников в отчете остается удержанный НДФЛ?

    1. Потому что фактически этот налог был удержан с сотрудника и прошел в разделе 2 отчета 6-НДФЛ. Возвращенный налог не уменьшает значения в колонке «Удержано», он должен отображаться в колонке «Возвращено». Если возьмете период отчета с начала года и до месяца возврата НДФЛ включительно, то итоговые суммы удержанного и возвращенного НДФЛ по сотруднику должны сравняться.

Комментарии закрыты