Иностранцы

1. Здравствуйте!

   В целом в ЗУП 3 ничего не поменялось. Для пересчета НДФЛ иностранцу на патенте необходимо использовать мтеодику, предложенную Дмитрием: Как пересчитать НДФЛ иностранца на патенте за прошлые месяцы.

   Я только не совсем поняла, с чем конкретно возникла проблема. Вы пишете «В начислении за месяц зачтено НДФЛ в пределах исчисленного месяца.» — значит, пересчет налога уже произвели? Не заполняется док. Возврат НДФЛ?

   Уточните по периодам: иностранец принес уведомление в 2020 году на 2020 год? Налог хотите вернуть также за январь 2020 года? Или речь о январе 2021? В таком случае возврат не предусмотрен. Ведь уведомление выдается на конкретный налоговый период (год). Если у иностранца переходящий патеж на другой год, то ему должно быть выдано 2 уведомления, отдельно на каждый год. Поправьте меня, если я что-то не так поняла

2. Расчет был сделан в 2020 году.
   При начислении з/п за январь 2021 года в документе «Начисление зарплаты и взносов» пересчитывает НДФЛ за 2020 год. Увеличивает НДЛФ на 2 рубля.
   Создали документ «Пересчет НДФЛ» за 2020 год (во вложении)

   1. Давайте проверим справку 2-НДФЛ, как она формируется с учетом?

      И покажите историю статуса иностранца в учете НДФЛ (из карточки Сотрудника переходим по ссылке Налог на доходы)? Скажите статус не меняли задним числом?

      1. Статус не меняли

         1. Он принят только 13.03.2020?

            И еще справку 2-НДФЛ могу я глянуть? Хочу проверить, итоговая сумма исчисленного НДФЛ верная или нет

            1. Принят с 13.03.2020. Уведомление принес в ноябре.

3. Документ «пересчет НДФЛ» не проведен

4. НДФЛ в выплате з/п за декабрь не попадает 772 рубля

   1. Вы имеете в виду колонку НДФЛ к перечислению в ведомости? Покажите ведомость за январь 2021: сам документ и расшифровки суммы к выплате и суммы НДФЛ

      Давайте тогда смотреть по регистрам, что не так. Пришлите, пожалуйста, записи регистров в котором по сотруднику и периоду (начиная с 01.03.2020, январь 2021 тоже захватите):
      — Учет доходов для исчисления НДФЛ
      — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ

      Только пришлите их, пожалуйста, не скриншотами, а выведите в таблицы (Еще — Вывести список) и скопируйте таблицы в word. Я перенесу в excel и смогу проанализировать. В крайнем случае смоделирую по Вашим цифрам на демобазе. Но для этого мне нужно полная картина событий.

      1. Не очень поняла какой документ по НДФЛ сформировать?

         1. Все верно, этот. Могу я еще глянуть расшифровку суммы к выплате по нему и данные регистров (в виде таблиц), которые просила в предыдущем комментарии?

5. Что бы не было пересчета в документе » начисления зарплаты и взносов» в январе по НДФЛ сделали:
   1. отменили проведение начисления января
   2. провели декабрем документ «пересчет НДФЛ» (сюда попали пересчеты)
   3. пересчитали начисление з/п за январь, соответственно встал НДФЛ только за январь.
   4. сделали выплату
   5. отменили проведения документа «Пересчет НДФЛ»

   1. Извините, но теперь я уже запуталась 🙂 Зачем Вы отменили декабрьский перерасчет НДФЛ, если Вам требуется пересчитать налог сотруднику? Я бы оставила перерасчет НДФЛ, и если в нем образуетс излишне удержанный налог за 2020 год, вернула бы его сотруднику документом Возврат НДФЛ (и затем выплатила по Ведомости в банк или на счета)

      Если я что-то не так понимаю, то мне все же необходимо посмотреть данные регистров (последние 2 файла пришли почему-то в виде таблиц, но это расшифровка суммы к выплате по ведомости.):
      — Учет доходов для исчисления НДФЛ
      — Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ
      Доступ к обоим регистрам можно получить через Все функции (или Функции для тех. специалиста) — Регистры накопления. Для этого нужны полные права в базе. Поставьте в регистрах отбор по сотруднику (Еще — Найти) и потом выведите записи регистров в таблицы и скопируйте их в word

6. таблица по документу «пересчет НДФЛ»

   1. Ответила чуть выше

7. Пересчет НДФЛ за 2020 год не нужен, поэтому и отменили
8. 1. 1. Пересортица у Вас образовалась из-за того, что в корректировочном Начислении зп (где заполняли отрицательный НДФЛ вручную) не указали подразделение. В перерасчете НДФЛ в декабре программа сторнирует суммы по пустому подразделению и отражает по цеху.

      2. Доначисление 2 рубля происходит все-таки из-за статуса. Видимо изначально все-таки у сотрудника был статус резидент. Потому что если просчитать суммы НДФЛ вручную хотя бы до мая, то видно, что расчет идет нарастающим итогом, как для резидентов. Для нерезидентов же расчет НДФЛ происходит отдельно на каждую дату дохода. Об этом Елена Грянина рассказывает в видео: [09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020, блок «Подготовка к формированию отчетности по НДФЛ», видео «Чек-лист по проверке НДФЛ. Как проверить НДФЛ исчисленный. Статус налогоплательщика по НДФЛ».

      Судя по всему, статус нерезидента-патентника сотруднику установили все-таки позже. Если просчитать НДФЛ как для нерезидента вручную, например, в мае НДФЛ должен быть 4432 (34088,60*13% = 4432), а он рассчитан в размере 4431. Поэтому, на мой взгляд, перерасчет НДФЛ правильно доначисляет 2 руб. НДФЛ по сотруднику за 2020 год.

      В целом я бы оставила доп. Перерасчет НДФЛ за 2020 год и доудержала с сотрудника эти 2 руб.

      1

      1. Спасибо, теперь все понятно

         1. Рада была Вам помочь, Елена!

            1

Комментарии закрыты.