1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1560)
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.73)
Прошу помочь разобраться, перечитала множество путей решения возникшей ситуации, но 100%й которая подходит нам не нашла.
Вопрос в следующем: сотрудникам в начале 2025 вводились вычеты на детей согласно предоставленных заявлений.
По неизвестной мне причине, в январе/феврале 2025 возникает ошибка при расчете налоговой базы НДФЛ, из за этого, на моем примере (как сотрудника) из месяца в месяц тащится сумма 1092 рубля.
Ошибка заключается в следующем: в январе сотруднику по основной налоговой базе начислено 62658,26, также применен вычет на двух детей в сумме 4200, сумма налога к удержанию должна составить (62658,26-4200)*0,13=7600, расчет в программе 8146, разница в 546, которая впоследствии добавляется еще в феврале.
По итогу сумма 1092 рубля, в расчете 6 ндфл попадает в строку не удержано.
Здравствуйте!
Чтобы проанализировать исчисленный ндфл удобно использовать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, скачать настройки можно по ссылке в публикации: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Отчет сформируем за год и по кнопке Настройки сделаем отбор по ФИО сотрудника.
Приложите, пожалуйста, еще отчет Подробный анализ ндфл за год по сотруднику. Эти 2 отчета дадут представление о налоговом учете с нарастающим итогом в целом за период. Мы с Вами сможем проанализировать не только учет, но еще и способ как все исправить.
Файл во вложении
Если смотреть отчеты, то по году с нарастающим итогом нет ошибки в исчисленном ндфл. Но есть ошибка в удержанном ндфл. Прикладываю ссылку на эфир: Поддерживающий эфир ЗУП в ноябре — изменения и ответы на вопросы . Ориентировочное время просмотра 1 час 39 минута. Там рассказывается о том какие есть варианты исправления.
Если нужно разобрать вместе на примере ваших цифр, напишите пожалуйста, какой способ решения выбрали для исправления.
В вебинаре рассматриваются примеры, когда по каким либо причинам ндфл не был удержан (дата перечисления не совпадает с датой начисления). У нас немного другая ситуация. В начале года, программа рассчитывает ндфл без учета введенного вычета, то есть не уменьшает налогооблагаемую базу. Имеет ли смысл лезть в прошлый период, и каким документом? В справках 2 ндфл, в удержанном ндфл по документам основаниям хвостов нет..
Нет, на мой взгляд — не имеет смысла в вашей ситуации лезь в прошлый период. Можно сделать еще хуже. На эфирах мы моделировали пример, когда программа сама уже не исправляет учет. У Вас же все хорошо❤️🌸
Дак у нас есть ошибка в удержанном ндфл, как ее исправить?
Когда мы говорим про удержанный НДФЛ, то решение показано на поддерживающими эфире: Поддерживающий эфир ЗУП в ноябре — изменения и ответы на вопросы . Раздел Ошибочно неудержанный ндфл . Посмотрите, пожалуйста. Ранее я прикладывала ссылку на полную запись, сейчас готова уже разбивка.
Если что-то не будет получаться — напишите!
Я посмотрела этот эфир, в нем нет подобного случая. Это не ошибочно не удержанный ндфл, а его вообще в принципе программа не должна была удерживать, так как введен вычет.
Предлагаю еще раз вместе проанализировать отчет Анализ ндфл с проверкой исчисленного ндфл. Прикладываю скриншот для наглядности.
Проблема только по основной налоговой базе, поэтому РК можно пока не учитывать. Когда программа предоставляет вычет, то происходит уменьшение налогооблагаемой базы. Поэтому исчисленный ндфл уже рассчитан с учетом вычета. Удержанный ндфл ложен быть в той же сумме, что и исчисленный ндфл.
У сотрудника доход с начала года по основной налоговой базе 896 518,69. Предоставлен вычет 21 000. Получается налогооблагаемая база для исчисленная ндфл 875 518,69. НДФЛ исчислен в сумме 113 817. Но удержан только 129 579. Сумма ндфл 422 так и осталась не удержана. Сейчас уже мы не будет переходить в прошлый период и править прошлые ведомости. Поэтому предлагаю исправить в текущем месяце.
Вы не согласны с расчетом исчисленного НДФЛ? Если смотреть Подробный анализ ндфл, то у сотрудника уже другой доход, может быть разные периоды формирования отчетов?