Добрый день! В феврале 2023 сотруднику была неверно рассчитана и выплачена зарплата за первую половину месяца: НДФЛ было удержано больше на 1807 руб., чем нужно, и сотруднику выплачено меньше. Ошибка была обнаружена при окончательном расчете за февраль. Аванс пересчитали. Ведомость на выплату перепровели, суммы к выплате и удержанный НДФЛ не меняли.
После этого провели остальные начисления за февраль и и сделали начисление зп. В результате документ Начисление зп за февраль делает в регистре «Учет доходов для исчисления НДФЛ» сторнирующую запись за февраль в размере -2077 руб. = 1807 руб. : 0,87, а сумму дохода за март (зп за вторую половину февраля) завышает на эту же сумму.
В дальнейшем при расчете отпуска за март этому сотруднику программа пытается удержать НДФЛ с отпускных на 270 руб. больше= 2077руб. * 0,13.
Как исправить эту ситуацию?
Подробный расчет НДФЛ по сотруднику прилагаю.
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Уточните, пожалуйста, при перерасчете начисления за первую половину месяца сумма начислено не изменилась, изменился только НДФЛ?
У сотрудника есть вычеты. Они применяются с начала года или были внесены после расчета аванса или зарплаты за январь или февраль? Приложите подробный анализ НДФЛ с отражением вычетов.
При перерасчете изменился только НДФЛ.
Вычеты применяются с начала года.
Подробный анализ прилагаю.
Приложите еще расчетные листки за первую половину месяца за январь и февраль и итоговые за три месяца.
Давайте посмотрим еще как происходит это сторнирование. На вкладке перерасчет? Какой доход убирает, оклад? В расчетных листах облагаемая база тоже соответствует анализу.
Может быть были какие-то изменения в январских документах — например изменили дату выплаты в начислении?
При нарушении последовательности возникают ошибки Проблема учета доходов для целей НДФЛ по дате выплаты .
В документе начисление зп за февраль 2023 года вкладка «Доначисления, перерасчеты» пустая. На вкладке начисления, тоже нет никаких минусов.
Я последовательно пересчитывала и перепроводила все документы по сотруднику с начала 2023 года
Добрый день.
Извините за ожидание.
Доход для учета НДФЛ на данный момент соответствует истине?
После расчета и проведения документа отпуск рекомендуется сделать перерасчет НДЛ за текущий месяц, программа должна увидеть ошибку.
Здравствуйте!
Доход в целом за период соответствует. Но если смотреть по датам — нет.
Перерасчет НДФЛ сторнирует вид дохода «Оплата труда (основная налоговая база)». При формировании ведомости на выплату отпускных эта сумма не учитывается. Это правильно?