Оплата проживания за физ.лицо по дог ГПХ

1. Здравствуйте.
   Можно создать новое начисление с назначением Прочие начисления и выплаты. Результат вводится фиксированной суммой и выполняется по отдельному документу. На вкладке Налоги, взносы, бухучет отразить код дохода для НДФЛ, на мой взгляд, 4800 и вид дохода для обложения взносами.
   Для примера я вношу сотруднику документом Разовое начисление Компенсацию проживания работнику по договору ГПХ на сумму 10 тыс. И документом Начисление по договорам оплату по ГПХ.
   Формирую ведомость на выплату начислений по договорам, подтягивается и сумма разового начисления

   Если вам не подойдет такой расчет, уточните, пожалуйста, что бы вы хотели видеть. Найдем решение.

   

   jpg 1-Nachislenie-1

   

   jpg 2-Razovoe

   

   jpg 3-Oplata-po-dogovoram

   

   jpg 4-Vedomost

   

   jpg 5-Rasshifrovka-vyplaty

   

   jpg 6-Rasshifrovka-NDFL

2. Вы прислали пример компенсации, а мы оплатили проживание напрямую хостелу. Нужно ввести начисление только для удержания ндфл и чтобы эта сумма не считалась к выплате.
   (Письмо Минфина от 23.06.2017 N 03-04-06/39766. «…оплата организацией за физических лиц, являющихся исполнителями по гражданско-правовым договорам, проживания в месте выполнения работ (оказания услуг) признается доходом налогоплательщиков, полученным в натуральной форме.
   С учетом п.1 ст.211 Кодекса суммы такой оплаты, производимой организацией, включаются в налоговую базу указанных физических лиц». Что касается страховых взносов, то согласно пп.16 п.1 ст.422 НК, действующему с 01.01.2021, … суммы оплаты организацией таких расходов не облагаются страховыми взносами»)

3. Тогда поменяем назначение начисления на Доход в натуральной форме и назначать его будем документом Натуральный доход. При формировании выплаты по договору удерживается НДФЛ.
   Только проверьте в настройках учетной политики на вкладке НДФЛ, что стоит флажок Удерживать налог, исчисленный с натурального дохода, при ближайшей выплате независимо от характера выплаты.

   

   jpg 1-Dohod-v-naturalnoj-forme

   

   jpg 2-Nalogi-vznosy

   

   jpg 3-Uchetnaya-politika

4. не могу найти настройки учетной политики, забыла как туда попасть

5. Настройка — Организации — выбрать организацию — Учетная политика и другие настройки — ссылка Учетная политика — вкладка НДФЛ.

   

   jpg 1-Nastrojka

   

   jpg 2-Organizatsiya

Комментарии закрыты.