Округление НДФЛ

1. Добрый день. Уточните, пожалуйста, я правильно понимаю, что в данном отчете у Вас стоит отбор по конкретному сотруднику? Если да, то скажите, у этого сотрудника в течение года были доходы по другим регистрациям в ИФНС?

2. Да, правильно, отбор по одному человеку. В течение года все доходы только по одной ИФНС, переводов не было

   1. А давайте еще попробуем создать и заполнить документ «Перерасчет НДФЛ» за 2019 год? Скажите, 1 руб. НДФЛ в этом документе доначислился?

3. Это я пробовала. По этой сотруднице пусто, ничего не доначислилось

   1. Вообще обычно такие расхождения возникают (если мы исходим из того, что доходы сотрудника за весь год были только по 1 регистрации в ИФНС) при не соблюдении последовательности расчета и проведения документов (документ начисление зп должен быть последним) или в случае, когда при расчете документа Начисление зп какой-либо документ был распроведен. Давайте посмотрим отчеты «Анализ НДФЛ по датам получения дохода» и «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» по данной сотруднице за декабрь 2019?

      Также, уточните, пожалуйста, принято ли у Вас сразу закрывать на редактирование месяц после выплаты окончательного расчета по заработной плате?

4. Месяц обычно закрываем для редактирования. Анализ приложила. Там пока краснота по удержанному, но он по идее не должен влиять никак. У меня были такие мысли — может ли это как-то быть связано с разбивкой по разным категориям дохода? (оплата труда и прочие доходы). Если смотреть в разрезе категорий, то округлено верно, и если эти округленные суммы сложить, то получается как раз наша сумма. Но в таком случае все равно рубль теряется
5. 1. Попробовала смоделировать ситуацию на демобазе с разными категориями дохода. Пробовала разные варианты, программа всегда отрабатывает корректно, в Начислении зп за декабрь ставит 2704 руб. НДФЛ. В принципе, это логично, в противном случае расчет с округлением в разрезе категорий дохода противоречил бы п.3 ст. 226 НК РФ: «…Исчисление сумм налога производится налоговыми агентами на дату фактического получения дохода, определяемую в соответствии со статьей 223 настоящего Кодекса, нарастающим итогом с начала налогового периода применительно ко всем доходам…» и наверняка уже обсуждался бы ранее. Каких-либо зарегистрированных ошибок по данному вопросу тоже нет.

      При отмене проведения декабрьских премий расчет НДФЛ в начислении зп дал Вашу цифру (2703руб.), но в этом случае Перерасчет НДФЛ (если налоговый период указать именно 2019 год) доначисляет 1 руб. Однако Вы говорите, что в Вашем случае перерасчет НДФЛ не доначисляет налог.

      Воспроизводила ситуацию на релизе 3.1.12.110. Утоните Ваш релиз на всякий случай, попробую еще на нем.

      Также давайте проверим статус физического лица и историю его изменения в течение года. Сталкивалась, что для ВКС может производиться округление по-другому.

      И еще как вариант можно предположить влияние механизма переучета исчисленного НДФЛ при выплате дохода (особенно, если доход и налог «переезжал» из одного налогового периода в другой). Для этого давайте посмотрим данные регистров накопления «Учет доходов для целей НДФЛ» и «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» за 2019 год с отбором по данному сотруднику (Главное меню — Все функции — Регистры накопления). Только вместо скриншотов скопируйте, пожалуйста, таблицы записей регистров (меню Еще — Вывести список) в Word. Я потом перенесу эти таблицы в Excel и смогу проанализировать.

   2. Добрый день. Скажите, пожалуйста, вопрос еще актуален?

6. Добрый день! Вопрос актуален.Сейчас мы на релизе 3.1.7.144, решаем вопрос об обновлении на 3.1.10.156. Попробуем на нем, если что, создадим новый вопрос. Спасибо большое за помощь!

Комментарии закрыты.