Очередной отпуск отражается в справке 2-НДФЛ для сотрудника, но не отражается в 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган

Вопрос задал Светлана К. (Челябинск)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.17.60) Система налогообложения ОСН.
Очередной отпуск, начисленный и выплаченный в январе 2020 г., код дохода 2012 отражается в справке 2-НДФЛ для сотрудника, но не отражается в справке 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган. Сумма доходов и сумма НДФЛ в этих справках по конкретному работнику отличаются. Почему так могло произойти и как это исправить? На основании каких регистров заполняются эти справки?

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Необходимо проверить не попал ли отпуск на другую ИФНС, т.к. справка для сотрудника формируется сводно:

    А для ИФНС — нет:

    Также на отражение дохода в отчете может влиять дата справки.

    В отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» можно посмотреть в какую ИФНС попал НДФЛ с отпускных:

    А также по расшифровке по полю «Регистратор», когда удержан:

    Дополнительно по проверке НДФЛ можно посмотреть подборку видео —  [10.02.2021 запись] Адский НДФЛ в 1С — исчисленный, удержанный, перечисленный. Как их свести и не сойти с ума и  [09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С

    1

  2. Елена, спасибо за оперативный ответ! Вы правы сумма отпускных отразилась в справке для передачи в прошлую инспекцию. Организация 16 января 2020 г. сменила ИФНС. Отпускные были выплачены 16.01.2020 г., но в ведомости на выплату они отражены прежним бухгалтером вместе с заработной платой за декабрь 2019 г., то есть к прежней ИФНС. Отпускные ошибочно были отражены в разделе 2 6-НДФЛ по ОКТМО старой инспекции. Как сейчас отнести отпускные начисленные и выплаченные в январе к новой ИФНС?

  3. Добрый день! Проблема в том, что при изменении ИФНС указывается не дата, а период. Т.е. если мы задним число изменим настройку, то она отразится и на зарплате за декабрь 2019.

    Поэтому предлагаю следующий вариант: воспользоваться механизмом территорий, подробнее про него можно посмотреть здесь — Использование справочника «Территории» . Т.е. после включения настройки в учетной политике «Использовать обособленные территории», можно будет создать территорию и указать у неё старую ИФНС.
    Во избежание каких-либо изменений, после создания территории, лучше её проставить в больничном и в ведомости вручную. Скриншоты высылаю. Перед корректировкой сохраните архив базы!

  4. Приложение

    Установка территории в больничном.

  5. Приложение

    Исправление ИФНС в ведомости.

  6. Приложение

    Есть ещё второй вариант установки территории — автоматический. Но в этом случае необходимо будет перерассчитать НДФЛ в больничной, поэтому данный способ нужно предварительно проверить на копии базы. И если расчет не изменится. проводить на рабочий.
    В этом случае мы устанавливаем территорию на закладке «Начислено».

  7. Приложение

    А в ведомости, встав на строчку с сотрудником, нажимаем «Обновить налог».

  8. Спасибо! Мне надо НДФЛ с больничного и отпускных перенести на новую ИФНС, а декабрьскую зарплату оставить на старой. Я попробовала изменить и обновить налог в выплате заработной платы, но ничего не изменилось. В больничном и начислении отпуска также стоит ИФНС новая. Надо ввести территорию как новую ИФНС и провести эти начисления и выплаты через территорию?

  9. Приложение

    Если территорию указывали на закладке «Начислено» в Больничном или «Отпуске», то в расшифровке НДФЛ в этих документах необходимо проверить изменилась ли ИФНС. Если нет, то нужно в самой территории проверит месяц, с которого действует регистрация в ИФНС, возможно проблема в этом (показано на скриншоте). Если в документе будет верная ИФНС, то в выплате изменения должны сработать по кнопке «Обновить налог»

Комментарии закрыты.