Очередной отпуск отражается в справке 2-НДФЛ для сотрудника, но не отражается в 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган

Вопрос задал Светлана К. (Челябинск)

Ответственный за ответ: Елена Пьянкова (★9.85/10)

Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.17.60) Система налогообложения ОСН.
Очередной отпуск, начисленный и выплаченный в январе 2020 г., код дохода 2012 отражается в справке 2-НДФЛ для сотрудника, но не отражается в справке 2-НДФЛ для передачи в налоговый орган. Сумма доходов и сумма НДФЛ в этих справках по конкретному работнику отличаются. Почему так могло произойти и как это исправить? На основании каких регистров заполняются эти справки?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (9)

  1. Здравствуйте! Необходимо проверить не попал ли отпуск на другую ИФНС, т.к. справка для сотрудника формируется сводно:

    А для ИФНС — нет:

    Также на отражение дохода в отчете может влиять дата справки.

    В отчете «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» можно посмотреть в какую ИФНС попал НДФЛ с отпускных:

    А также по расшифровке по полю «Регистратор», когда удержан:

    Дополнительно по проверке НДФЛ можно посмотреть подборку видео —  [10.02.2021 запись] Адский НДФЛ в 1С — исчисленный, удержанный, перечисленный. Как их свести и не сойти с ума и  [09.02.2021 запись] Отчетность налоговых агентов по НДФЛ (6-НДФЛ, 2-НДФЛ) за 2020 в 1С

    1
  2. Елена, спасибо за оперативный ответ! Вы правы сумма отпускных отразилась в справке для передачи в прошлую инспекцию. Организация 16 января 2020 г. сменила ИФНС. Отпускные были выплачены 16.01.2020 г., но в ведомости на выплату они отражены прежним бухгалтером вместе с заработной платой за декабрь 2019 г., то есть к прежней ИФНС. Отпускные ошибочно были отражены в разделе 2 6-НДФЛ по ОКТМО старой инспекции. Как сейчас отнести отпускные начисленные и выплаченные в январе к новой ИФНС?

  3. Добрый день! Проблема в том, что при изменении ИФНС указывается не дата, а период. Т.е. если мы задним число изменим настройку, то она отразится и на зарплате за декабрь 2019.

    Поэтому предлагаю следующий вариант: воспользоваться механизмом территорий, подробнее про него можно посмотреть здесь — Использование справочника «Территории» . Т.е. после включения настройки в учетной политике «Использовать обособленные территории», можно будет создать территорию и указать у неё старую ИФНС.
    Во избежание каких-либо изменений, после создания территории, лучше её проставить в больничном и в ведомости вручную. Скриншоты высылаю. Перед корректировкой сохраните архив базы!

  4. Приложение

    Установка территории в больничном.

  5. Приложение

    Исправление ИФНС в ведомости.

  6. Приложение

    Есть ещё второй вариант установки территории — автоматический. Но в этом случае необходимо будет перерассчитать НДФЛ в больничной, поэтому данный способ нужно предварительно проверить на копии базы. И если расчет не изменится. проводить на рабочий.
    В этом случае мы устанавливаем территорию на закладке «Начислено».

  7. Приложение

    А в ведомости, встав на строчку с сотрудником, нажимаем «Обновить налог».

  8. Спасибо! Мне надо НДФЛ с больничного и отпускных перенести на новую ИФНС, а декабрьскую зарплату оставить на старой. Я попробовала изменить и обновить налог в выплате заработной платы, но ничего не изменилось. В больничном и начислении отпуска также стоит ИФНС новая. Надо ввести территорию как новую ИФНС и провести эти начисления и выплаты через территорию?

  9. Приложение

    Если территорию указывали на закладке «Начислено» в Больничном или «Отпуске», то в расшифровке НДФЛ в этих документах необходимо проверить изменилась ли ИФНС. Если нет, то нужно в самой территории проверит месяц, с которого действует регистрация в ИФНС, возможно проблема в этом (показано на скриншоте). Если в документе будет верная ИФНС, то в выплате изменения должны сработать по кнопке «Обновить налог»

Комментарии закрыты