Матпомощь, оказанная в апреле, отражается в справке 2-НДФЛ апрелем, маем и июнем

Вопрос задал: Светлана К. (Челябинск)

Ответственный за ответ: Юлия Щелкунова (★9.79/10)

Матпомощь, оказанная работнику в апреле, отражается в справке 2-НДФЛ апрелем, маем и июнем. Вычеты код 503 также предоставлены в апреле с отрицательным знаком в размере 2 714,47, в мае с положительным знаком на 2 714,47, в июне в размере 4000. Мат помощь выдавалась в размере 57000. Была введена двумя документами на 4000 и 53000 руб. для корректного отражения в расчете по страховым взносам. Точно на таких же условиях оказывалась и отражалась материальная помощь другому работнику. В том же месяце, в той же сумме, теми же документами. Но у этого работника, в отличие от предыдущего, доход и вычет отразится в справке 2-НДФЛ корректно одним месяцем.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (19)

  1. Здравствуйте! Скорее всего проблема в выплате. Мат помочь, так как является прочим доходом, отражается для целей НДФЛ на дату выплату. У вас вероятно мат. помощь частями попала в Ведомости разных месяцев и поэтому так «размазалась» по 2-НДФЛ. Пример, как происходит перемещение по дате выплаты посмотрите тут: Как должна отразиться в отчетах 6-НДФЛ и 2-НДФЛ премия за 2018 год, которая частично выплачена в Декабре 2018 и частично в Январе 2019? Ошибки в выплате возникают обычно из-за того, что суммы в Ведомости корректируются вручную. При ручной корректировке нужно очень внимательно следить за тем, по каким документам-основаниям мы корректируем суммы: Как правильно корректировать сумму к выплате в ведомости при частичной выплате дохода?

    Для анализа давайте смотреть отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», сформированный за весь год. Приложите в формате pdf.

  2. Здравствуйте! Где найти отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику»? Во вложении НДФЛ с выплаты отразился , как мне кажется, одним месяцем.

    1. Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» можно найти в разделе «Налоги и взносы» — «Отчеты по налогам и взносам» и можно в поиске вбить «подробный», сразу его увидите.

    1. Да, тут проблема в выплате. Ведомости № 26 и 39 включают в себя частично выплату этой материалки. Давайте еще посмотрим отчет «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» (искать там же).
      Мы можем вернуться в Ведомости прошлых периодом и скорректировать их или нужно будет сделать теущим периодом все корректировки?

    1. Вот оно что: с Анализе по документам-основаниям есть ссылка на документ «Материальная помощь №1», а подробном анализе, где идет расшифровка по Регистраторам — такого документа нет. Что это означает? Скорее всего был создан такой документ, он попал в Ведомость №26, а потом решили исправить и переделать и этот документ отменили. но в Ведомости движение осталось.

      Давайте подробнее смотреть Ведомость 26. Приложите расшифровку выплаты из этого документа по кнопке «Изменить зарплату».

      1
    1. Какая-то тут каша: и зарплата за Май и за Апрель и отпускные и материалка. Что по факту должно было быть выплачено в этой Ведомости?
      Еще усложняет дело, что по этой Материалке №1 прошло и удержание налога в размере 4 676.

      И еще приложите, пожалуйста, аналогичную расшифровку из Ведомости №39.
      Наша задача сейчас — правильно восстановить последовательность выплат.

  3. Согласна! Хотела исправить (не мой период) но не знаю как это делать. В 26 ведомости должна быть заработная плата за апрель 2020 г. Отпускные по другой ведомости должны были пройти. Высылаю ведомость 39 в ней должна быть только зарплата за май 2020.

    1. В этой Ведомости тоже и зарплата за март и за апрель и за май и материальная помощь и отпускные.
      По данным Ведомостей формируется раздел 2 6-НДФЛ. По этом сотруднику точно раздел 2 заполнялся не верно с такой пересортицей по выплате. Но в 2-НДФЛ даже отпускные легли нормально, проблема только с материалкой. Давайте с ней и разберемся.
      Обязательно сохраните копию базы перед началом исправлений. на всякий случай, чтобы было с чем сравнить если что.
      И давайте приступим к исправлениям. Нам нужно:
      1. убрать все ссылки на МП№1, которая сейчас отменена
      2. убрать мат. помощь 4000 из Июньской Ведомости.
      С п.1 давайте делать так: В обеих Ведомостях войдите в расшифровку выплаты зарплаты по кнопке изменить зарплату и щелкайте на ссылку на документ МП №1 два раза мышью, а потом правой клавишей и «Очистить». Поле должно стать пустым. И проводите Ведомости.
      Как проделайте сформируйте снова 2-НДФЛ. Должны уйти строки с лишними вычетами в размере 2714. Отпишитесь по результату.

      А по пункту 2 еще вопрос: когда по факту эта мат. помощь была выплачена, если не в Июне? в какую Ведомость нам надо ее добавить?

  4. По факту мат помощь была выплачена в апреле по ведомости 19 от 17.04.2020. Ссылки на документ мат помощь 1 удалила в двух ведомостях (26 и 39). В итоге справка для сотрудника изменила свой внешний вид. Листок прилагаю. В итоге не удержана сумма налога. И почему-то выплата пособия прошла в июне по справке и вычет также.

    1. Вы из таблицы НДФЛ тоже удалили? Давайте смотерть новый «подробный анализ НДФЛ». Будем смотреть, что там с удержанным.

      Но сначала сделайте следующее:
      1)В Ведомости 19 от 17.04.2020 в расшифровке по кнопке «Изменить зарплату» нужно сделать 2 строчки, в той, которая есть уменьшить суму на 4000, и еще одну добавить копированием, установить сумму 4000 и документ-основание МП №2.

      2)В Ведомости 39 от 16.06.2020-так же удалить ссылку на МП № 2, как мы удалили на МП №1 (очищаем ссылку на документ).

      4000 попадают в июня в 2-НДФЛ. потому что прошли в Ведомости от 16 июня. (МП — прочий доход и учитывается на дату выплату). И вот этими двумя действиями мы исправим ситуацию: зарегистрируем выплату 17.04, а выплату 16.06 уберем.

      По итогу тоже сразу проверьте 2-НДФЛ. И приложите мне «Подробный анализ НДФЛ».

  5. Материальная помощь была начислена двумя документами на суммы 53 000 и 4 000. Выплачена по одной ведомости № 19 в апреле 17.04.2020 г. В справке 53 000 отразилось в апреле, а 4000 в июне.

  6. Подробный анализ по сотруднику высылаю. Мат помощь и вычет по ней отражается теперь правильно апрелем в справке 2-НДФЛ.

    1. Отлично, материалка теперь как надо отражается.
      Скажите, пожалуйста, Вы в таблице «НДФЛ к перечислению» удаляли строчки с МП №1 или просто очищали ссылки?
      Приложите скрин текущей расшифровки НДФЛ (кнопка «Изменить налог») из Ведосмости 39 от 39 от 16.06.2020.
      Очень сильно нарушена вся хронология удержания налога. Например, в Июле и Августе вообще удержания налога не было, потому что ранее из-за этой каши из материалок было лишнее удержание. Теперь вот лишнее ушло и стало не хватать.

Добавить комментарий