Здравствуйте! Мы столкнулись со следующей ситуацией не верного расчета НДФЛ после обновления на версию ЗУП 3.1.38.92. Если в межрасчетном документе установлена плановая дата выплаты раньше, чем дата выплаты зарплаты за прошлый месяц, а при начислении заработной платы за прошлый месяц произошел переход ставок налога, то в таком межрасчетном документе программа считает НДФЛ без учета доходов из документа Начисления зпл, не учитывая, что ставка у сотрудника уже изменилась.
На скрине видно, что при начислении зпл за сентябрь доход сотрудника стал больше 2,4 млн. (дата выплаты зпл 09.10) Однако при начислении премии 05.10 НДФЛ с неё рассчитывается по ставке 13%. И в целом налог по ставке 13% не может быть больше 312 000, а он 318 500 руб.
Как устранить такую ошибку? На прошлой ветке 1С до обновлений расчет был верным. Может быть есть патч, аналогичный ситуации, когда ЗУП не учитывал вычеты, примененные в начислении еще не выплаченной зпл и начислении до её выплаты межрасчетных документов (https://buhexpert8.ru/1s-zup/glavnaya-1s-zup/novosti-zup/oshibka-v-zup-3-1-esli-mezhraschet-vyplachivaetsya-do-zarplaty-oshibochno-umenshaetsya-ndfl.html )?
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Для исправления ошибки нужно ввести документ Перерасчет НДФЛ – он скорректирует ошибку в расчете налога по прогрессивной ставке. Работаем с документом в таком порядке:
— До заполнения документа указываем месяц, в котором планируется выплата зарплаты и межрасчетного дохода — октябрь
— Заполняем документ – налог по сотруднику пересчитывается, ошибки уходят
— Меняем месяц в документе на месяц начисления зарплаты (сентябрь) и проводим Перерасчет НДФЛ – это важно, чтобы перерасчет налога был учтен при заполнении ведомости на выплату зарплаты
Подробно это разбираем в статье Пример 2: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц)