Неверное распределение сумм НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ по КБК Оплата труда и РК

Вопрос задал Марат Б.

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.74/10)

Добрый день!
В отражении удержанного НДФЛ по КБК с Районного коэффициента встает неверная сумма НДФЛ.
Как выяснилось — это НДФЛ с районного коэффициента нерезидента.
В начислении з/п эта сумма есть, в Анализе НДФЛ тоже. Некорректно заполняется именно Отражение удержанного НДФЛ.

Метки вопроса: Отражение удержанного НДФЛ в бухучете

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!Уточните пожалуйста,верно ли я поняла,что у Вас в Отражении удержанного НДФЛ вся сумма налога по сотруднику-нерезиденту встала на КБК 18210102010011000110, без выделения НДФЛ с РК на отдельный КБК? Если это так, то это верное поведение программы, для нерезидентов налог с районных коэффициентов и северных надбавок не будет выделяться на отдельный КБК. Так как в п. 1.2 ст. 224 НК РФ указано,что налоговые ставки 13/15% устанавливаются только для доходов резидентов:

    1.2. Налоговая ставка устанавливается в следующих размерах:

    13 процентов — если сумма налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период составляет не более 5 миллионов рублей;

    650 тысяч рублей и 15 процентов суммы налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, превышающей 5 миллионов рублей, — если сумма налоговых баз, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса, за налоговый период составляет более 5 миллионов рублей.

    Налоговая ставка, установленная настоящим пунктом, подлежит применению в отношении совокупности всех доходов физического лица — налогового резидента Российской Федерации, указанных в пунктах 6.1 и 6.2 статьи 210 настоящего Кодекса.

    Если проблема в чем-то другом, пожалуйста уточните, будем искать причину.

  2. Добрый день!
    Да, верно, но тогда анализ доходов НДФЛ формируется неверно.
    в категорию доходов РКСН попадает районный коэффициент нерезидента.
    Скрин прилагаю

    1. Добрый день!Для того,чтобы анализировать удержанный НДФЛ удобнее использовать отчет Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК, в нем отдельно выведена колонка статус налогоплательщика(резидент/нерезидент). Это позволит увидеть суммы РК и СН для нерезидентов отдельно. Настройки приложила, загружаем их в универсальный отчет,если что-то будет не понятно,пожалуйста уточните.

  3. А анализ доходов для НДФЛ по категории доходов верный где-то можно увидеть?

  4. К сожалению,в программе пока нет типовых отчетов для анализа НДФЛ в разрезе категорий доходов,ждем что они появятся в новых релизах. Мы доработали три отчета:Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, Анализ удержанного НДФЛ по срокам уплаты и КБК и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику со ставками 2025 года. Возможно, какой то из этих отчетов Вам подойдет.
    Скачать настройки можно в публикации Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ

Комментарии закрыты.