2-НДФЛ и 6-НДФЛ

Вопрос задал Елена К.

Ответственный за ответ: Герасимов Дмитрий (★9.54/10)

Добрый день. При составлении 6-НДФЛ и 2-НДФЛ возникла проблема с отражением годовой премии с кодом 2002 с районным коэффициентом, в 6-НДФЛ сумма премии без районного коэффициента отображается отдельно, но верно, а сумма районного коэффициента отображается отдельно с датой начисления 31.12.20, хотя премия начислена и выплачена 29.12.20, и сроком перечисления 31.12.20, а должно быть дата перечисления и начисления 29.12.20 , срок 30.12.20. В 2-НДФЛ премия без районного коэффициента отображается с с верным кодом 2002, но сумма районного коэффициента уходит в код 2000. Все потому, что у районного коэффициента код 2000, но в остальных начислениях — отпуск, к примеру, там код 2012 и районный коэффициент отображается там верно, то есть районный коэффициент уходит в верный регистр — прочие доходы от трудовой деятельности, это по отпуску, а по документу премия так не делается — там для премии -прочие доходы от трудовой деятельности, а по зависимому начислению — районный коэффициент — оплата труда. Как это можно поправить? Работаю в ЗУП 3.1.17.60, платформа 8.3.18.1334

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Если вопрос по ЗУП, то когда задаете его, то выбирайте в Личном кабинете по ссылочке Выбрать раздел сразу «Вопросы 1С ЗУП».
    Иначе вопрос видят кураторы по 1С:Бухгалтерия и не видят кураторы по ЗУП.
    Сейчас ваш вопрос переведем коллегам.

  2. Добрый день. На вопрос так и не получено ответа до сих пор.

    1. Здравствуйте! Прошу прощения, но я увидел Ваш вопрос, только после того как Вы написали, что так и не получили на него ответ((( Вероятно это произошло, из-за того, что изначально вопрос был задан не в разделе ЗУП.

      Давайте попробуем разобраться. Насколько я понял из Вашего вопроса Вы Районный коэффициент начисляете сразу вместе с премией в одном документе?

      Если да, то уточните выплата премии с РК за декабрь происходила отдельно от остальной зарплаты за декабрь или в тот же день?

      Также пришлите пожалуйста скрин настроек вида начисления, по которому Вы начисляете данную премию — интересует вкладка «Налоги, взносы, бухучет». Также на этой вкладке зайдите в код дохода 2002 и сделайте скрин настроек этого кода.

  3. Добрый день. Премию годовую начисляла документом премия 29.12.2020, в нем районный коэффициент начисляется, но отображается в регистрах НДФЛ потом при начислении з/пл за декабрь 2020 датой 31.12.2020. Выплата премии с РК происходила отдельно от зарплаты, в другой день.

  5. Здравствуйте! У Вас настройках указано, что премия имеет категорию дохода «Прочие доходы от трудовой деятельности» — это означает, что в налоговом учете она учитывается на дату выплаты, т.е. дата получения доход (это 100 строка 2 раздела 6-НДФЛ формата 2020 год) = дате выплаты этой премии.

    Если Вы посмотрите настройки вида начисления, по которому начисляется «Районный коэффициент», то там увидите «Категорию дохода» = Оплата труда. Это значит, что для РК «Дата получения дохода» — это всегда последний день месяца начисления (независимо от даты выплаты).

    По этой причине премия и рк с неё отражаются отдельно, так как у них разные даты в 100 строках.

    С 2021 года Вы эту разницу в 6-НДФЛ не увидите в 1 разделе (теперь удержанный НДФЛ показывается в 1 разделе), так как в нем нет сведений о «Дате получения дохода»

  6. Здравствуйте! в новом формате 6-НДФЛ да — это уже не будет видно. а Налоговый регистр по НДФЛ? в нем же будет фигурировать и Дата получения дохода и Дата удержания. Насколько критично, что дата получения по районному коэффициенту будет предположим 31 января, а дата удержания — 15 января в случае выплаты премии (не зарплатной) вместе с районным коэффициентом в межрасчет?

    1. Здравствуйте!

      Я так понимаю под «Налоговый регистр по НДФЛ» Вы имеете ввиду отчет «Регистр налогового учета по НДФЛ», который открывается из «Отчеты по налогам и взносам»?

      Если так, то не критично, поскольку это не регламентированный отчет, он не имеет КС и в налоговую не сдается. Более того — это будет правильно, поскольку годовые премии в налоговом учете и должны учитываться на дату выплаты, а не на последний день месяца начисления (т.е. так как у Вас сейчас и происходит). А вот Районный коэффициент — это код 2000, поэтому он учитывается на последний день месяца начисления (независимо от даты выплаты) — и это тоже правильно, так написано в НК РФ.

Комментарии закрыты.