Добрый день! Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.58). При выплате выходного пособия при увольнении у сотрудника не удержали НДФЛ с суммы выходного пособия, превышающей 3 среднемесячных заработка. В данной сумме образовался долг сотрудника перед организацией. Верно ли это? Ведь мы будем передавать сведения в ФНС, и уже ФНС будет удерживать этот НДФЛ с сотрудника. Как убрать этот долг в 1С:ЗУП?
Все комментарии (1)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день.
Если НДФЛ исчислен, но не удержан, то возникновение долга за сотрудником — это верно. При формировании годового отчета 6-НДФЛ мы показываем неудержанный НДФЛ в Приложении 1 и в Разделе 2, а налоговая удержит потом сама.
Чтобы убрать долги в ЗУП и правильно сформировать 6-НДФЛ, нужно заполнить вкладку Передано в налоговый орган в Операции учета НДФЛ. Подробно об этом рассказывали в статье Неудержаный налог — как отразить в 6-НДФЛ и списать «хвосты»