Здравствуйте. 20 ноября 2025 года нерезидентом были оплачены авансовые платежи по патенту в сумме 17 931,00 рублей, то есть на 3 месяца. Вся сумма, которая оплачена в 2025 году уменьшает НДФЛ 2025 года? Или 1 месяц нужно (можно) перенести на уменьшение налога в 2026 год? Уведомление от налоговой о подтверждении права на уменьшение НДФЛ есть и 2025 года и 2026 года.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Нерезидент, работающий на основании патента.
Макс
RuTube
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Пересчет НДФЛ по 15% Добрый день! ЗУП 3.1.34.197 Помогите, пожалуйста, разобраться с алгоритмом программы по пересчету НДФЛ по ставке 15%. Есть ощущение, что программа…
- Проводки доначисления по ЕНС Добрый день! 19.02.2026 были сданы уточняющие расчеты 6-НДФЛ за 9 мес. 2025 (увеличение начисленного НДФЛ по одному КБК и уменьшение…
- Перерасчет НДФЛ за 2025 год в 2026 году при полностью выплаченной ЗП по сотруднику Добрый день. ЗУП КОРП 3.1.37.54 У сотрудника за январь и февраль 2026 года все начисления и НДФЛ рассчитывались адекватно. В…
- Учет НДФЛ Добрый день. В августе 2025 года была начислена зарплата в документе Увольнение. Ставка НДФЛ была 18%. Часть этой зарплаты была…
Статьи по этой теме
- Как работать с ЕНС с 2026 года в 1С? Какие варианты работы с ЕНС есть с 2026 года в 1С? В чем их различия? Варианты работы с ЕНС в…
- Переход на НДС 22%: Поступление и реализация в 2025, изменение стоимости в 2026 в 1С КСФ по операциям до 2026 года реализация в 2025, изменение стоимости в 2026 (увеличение +) поступление в 2025, изменение стоимости…
- Ошибка в ЗУП 3.1 – задваивается излишне удержанный НДФЛ в стр. 180 6-НДФЛ В ЗУП 3.1 есть ошибка — если НДФЛ с натурального дохода прошлого года удержан в текущем году, а на конец…
- Декларация по УСН за 2025 для ИП в 1С. Как правильно заполнить отчет и избежать ошибок Итоги эфира Полная запись Разбивка записи по темам Декларация по УСН за 2025 в 1С Важные изменения по УСН для…
Здравствуйте!
Хотела бы обратить ваше внимание, что мы не аудиторы. Вопрос больше относится к методологическому. Налоговая дает разрешение на зачет авансовых платежей в течение налогового периода, т.е. года, указанного в уведомление. Но на практике встречаю ситуацию, что используют в следующие году оплаченные авансовые платежи. Как в том случае, что есть уже подтверждение на 2026 год. Рекомендую обратиться к аудиторам или специалистам ИФНС за разъяснениями. Возможно у них будет другое мнение. Мы вместе сделаем как они рекомендуют уже в программе.
Прикладываю ссылку на статью: НДФЛ иностранцев на патенте .
Здравствуйте. Понятно. Тогда, подскажите, пожалуйста, как реализовать в программе разделение на периоды авансового платежа. Чек 20.11.2025г. на сумму 17 931,00 рублей на 3 месяца. Период авансового платежа 20.11.2025 по 19.02.2026г. В документе «авансовый платеж по НДФЛ» период — 2025 год, а оплату внести за месяц, или два, или за отработанное время?
В данной ситуации чек можно разделить на 2 документа: один для 2025 года, второй на 2026 год.Суммы разделить вручную, пропорционально месяц. В учете 2026 года делать на разные месяцы не обязательно, можно общей суммой.
Пропорционально месяц? Пропорционально отработанного времени? Период 20.11.2025-19.12.2025 — авансовый платеж 5 977,00. Период 20.12.2025-31.12.2025г.? Пропорционально месяц 5 977,00? Или пропорционально отработанного времени? 5 977,00/22 дня*7 дней=1 901,77. Итого 2025 год 11 954,00? Или 2025 год 7 879,00? Спасибо.
Сотрудник заплатил 17 931,00 за 3 месяца. Получается сумма за 1 месяц будет 17931/3=5 977 руб. То есть к рабочим дня не нужно привязывать расчет. Вы хотите отразить уплату 1 месяца в учете 2026 года. Получается, что в 2025 году мы оставим оплату за 2 месяца: 5977*2=11 954. И в учете 2026 года отразим платеж 1 месяца 5977.
Спасибо.