Здравствуйте. 20 ноября 2025 года нерезидентом были оплачены авансовые платежи по патенту в сумме 17 931,00 рублей, то есть на 3 месяца. Вся сумма, которая оплачена в 2025 году уменьшает НДФЛ 2025 года? Или 1 месяц нужно (можно) перенести на уменьшение налога в 2026 год? Уведомление от налоговой о подтверждении права на уменьшение НДФЛ есть и 2025 года и 2026 года.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Нерезидент, работающий на основании патента.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ЗУП - Перерасчет отпуска Декабря 2025 в Январе 2026, доли РК и СН, НДФЛ, после переноса данных Добрый день! Перешли на ЗУП с 01.01.2026 года, сейчас требуется пересчитать отпуск будущих периодов (Начисление Декабрь 2025, период отпуска Январь…
- Перерасчет б/листа из-за признания его травмой на производстве Добрый день! Подскажите пожалуйста, в октябре 2025 года была оплата б/листа, который сразу не признали травмой на производстве, и он…
- НДФЛ иностранца на патенте Иностранец на патенте ежемесячно приносит чек оп оплате и пишет заявление на уменьшение НДФЛ. НДФЛ уменьшаем ежемесячно, так сотрудникам удобнее,чем…
- Возврат сотрудником задолженности Коллеги , добрый вечер . нужна ваша консультация. уволенный сотрудник вернул задолженность по заработной плате без ндфл за декабрь 2025.…
Статьи по этой теме
- Как зачесть авансовые платежи иностранца на патенте? Ежемесячный платеж по патенту 4 500 руб., а общая сумма уплаченного налога составила 40 500 руб. Как правильно уменьшать НДФЛ с…
- Как работать с 2026 года с ЕНС в 1С? Какие варианты работы с ЕНС есть с 2026 года в 1С? В чем их различия? Видео: Сравнение механизмов ЕНС в…
- Обзор законодательства по зарплате за 28.06–04.07.2025 Штраф за несообщение военкомату о переезде вырос в 4 раза В третьем, окончательном чтении одобрен законопроект, вносящий поправки в ст.…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
Здравствуйте!
Хотела бы обратить ваше внимание, что мы не аудиторы. Вопрос больше относится к методологическому. Налоговая дает разрешение на зачет авансовых платежей в течение налогового периода, т.е. года, указанного в уведомление. Но на практике встречаю ситуацию, что используют в следующие году оплаченные авансовые платежи. Как в том случае, что есть уже подтверждение на 2026 год. Рекомендую обратиться к аудиторам или специалистам ИФНС за разъяснениями. Возможно у них будет другое мнение. Мы вместе сделаем как они рекомендуют уже в программе.
Прикладываю ссылку на статью: НДФЛ иностранцев на патенте .
Здравствуйте. Понятно. Тогда, подскажите, пожалуйста, как реализовать в программе разделение на периоды авансового платежа. Чек 20.11.2025г. на сумму 17 931,00 рублей на 3 месяца. Период авансового платежа 20.11.2025 по 19.02.2026г. В документе «авансовый платеж по НДФЛ» период — 2025 год, а оплату внести за месяц, или два, или за отработанное время?
В данной ситуации чек можно разделить на 2 документа: один для 2025 года, второй на 2026 год.Суммы разделить вручную, пропорционально месяц. В учете 2026 года делать на разные месяцы не обязательно, можно общей суммой.
Пропорционально месяц? Пропорционально отработанного времени? Период 20.11.2025-19.12.2025 — авансовый платеж 5 977,00. Период 20.12.2025-31.12.2025г.? Пропорционально месяц 5 977,00? Или пропорционально отработанного времени? 5 977,00/22 дня*7 дней=1 901,77. Итого 2025 год 11 954,00? Или 2025 год 7 879,00? Спасибо.
Сотрудник заплатил 17 931,00 за 3 месяца. Получается сумма за 1 месяц будет 17931/3=5 977 руб. То есть к рабочим дня не нужно привязывать расчет. Вы хотите отразить уплату 1 месяца в учете 2026 года. Получается, что в 2025 году мы оставим оплату за 2 месяца: 5977*2=11 954. И в учете 2026 года отразим платеж 1 месяца 5977.
Спасибо.