Добрый день! Подскажите пожалуйста, в октябре 2025 года была оплата б/листа, который сразу не признали травмой на производстве, и он был оплачен, как обычный б/лист. В феврале 2026 года была признана травма на производстве и б/л сторнировали. Теперь возникает вопрос со сдачей отчетности по форме РСВ и ЕФС-1. Так как в РСВ мы не можем показывать отрицательные суммы, соответственно доход указывается без учета сторно, а в ЕФС-1 доход показывается в целом по всем сотрудникам и тут в феврале доход уменьшается на сумму сторно б/листа, и соответственно уменьшается необлагаемая база. В следствии чего базы по двум отчетам не сходятся, и персонифицированный был подан с уменьшением дохода на сумму б/листа. Подскажите пожалуйста, как правильно все отразить в отчетах и не нужно ли подавать корректировку за 2025 год (хотя не вижу в этом смысла, так как сумма страховых взносов не меняется)?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Перерасчет б/листа из-за признания его травмой на производстве
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Уведомление по налогам Добрый день! В марте при расчете больничного листа произошло сторно базы и налога по ЕНС за февраль (не было отсутствий).…
- ЗУП / Страховые взносы 2023 Добрый день. Подскажите пожалуйста как скорректировать страховые взносы с отрицательной суммой. Сотрудница в феврале 2023 года получила травму (бытовую), первые…
- Переходящее сторно дохода Добрый день. Сотруднику в декабре 2023 года был начислен и выплачен отпуск. Часть отпуска (условно 9000 руб) было отсторнировано документом…
- Перерасчет зарплаты декабря в январе 2023 Доброй день! После сдачи 6-НДФЛ за 2022 сотрудник 9 января принес больничный, который закрыт январем, но захватывает 29 и 30…
Статьи по этой теме
- В ЗУП 3.1 занижается размер больничного, если было сторно зарплаты за декабрь Если в январе сторнировали доход за декабрь и до расчета зарплаты за январь провели Больничный лист – пособие рассчитывается неверно.…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Перерасчеты в ЕФС-1 в Разделе 2 Если в текущем году происходит перерасчет за прошлый год и уменьшаются доходы и взносы - Раздел 2 ЕФС-1 заполняется с…
- Сторно доходов в учете взносов Видео: Сторно доходов в учете взносов по единому тарифу и РСВ Видео: Учет сторно доходов в РСВ в зависимости от…
Здравствуйте!
Спасибо за вопрос🙏 Нам потребуется немного времени для подготовки ответа. Куратор подготовит ответ завтра. Благодарим за понимание ❤️
Здравствуйте!
Предлагаю посмотреть как легли данные в регистре, чтобы определиться с периодами куда попадают суммы.
Пришлите пожалуйста в Word-ком файле данные регистра накопления «Учет доходов для исчисления страховых взносов» по сотруднику.
Чтобы перейти к регистру нажимаете Shift+F11, вставляете ссылку на регистр — e1cib/list/РегистрНакопления.СведенияОДоходахСтраховыеВзносы и нажимаете «Перейти». В регистре в поле для Поиска набираете Фамилию физ.лица.
Ограничьте данные 2025-2026 годом. Для этого справа вверху нажмите Еще — Установить период и задайте период.
Для вывода данных нажмите Еще — Вывести список. Скопируйте и вставьте данные в Word. В Word-е ничего дополнительно не делайте, не подгоняйте ширину колонок так, чтобы они помещались на листе. Просто сохраняйте файл в таком виде.
Здравствуйте! Прилагаю файл.
Здравствуйте!
Спасибо за данные!
Придется подавать корректировку за прошлый год по РСВ.
Как вы и написали мы не можем показывать минусы в Разделе 3 по РСВ. Если бы в феврале по сотруднику был еще какой-нибудь необлагаемый взносами положительный доход, который перекрыл бы минус по больничному, то тогда сторно по больничному показали бы в феврале. Однако сейчас сторно по больничному придется отнести к октябрю 2025 г. (к исходному месяцу начисления). Это не повлияет на взносы, но отразится на заполнение строки 030 и 040 в Подразделе 1 Раздела 1 и на заполнение Раздела 3.
Если в Разделе 3 сторно больничного отнести к февралю, то по сотруднику окажется, что доходы меньше базы для начисления взносов. И тогда отчет не пройдет проверку.
По вышеперечисленной причине необходимо подать и корректировку по Персонифицированный сведениям за февраль и не учитывать здесь сторно по больничному.
По ЕФС-1 Разделу 2 отдельные суммы по сотрудникам не показываем, поэтому это сторно по больничному одного сотрудника может быть «спрятано» в февральские положительные доходы, не облагаемые взносами.
В этом случае действительно возникают разница между отчетами, однако она объяснима разными правилами заполнения этих двух отчетов и, к тому же, между отчетами нет контрольных соотношений.
Спасибо за ответ!
Пожалуйста! Очень рада была помочь! 🌺🌺🌺