Коллеги , добрый вечер . нужна ваша консультация. уволенный сотрудник вернул задолженность по заработной плате без ндфл за декабрь 2025.
1.возврат перечислен в марте 2026. возврат ндфл делаю без выплаты. в ведомость не подтягивается сотрудник и сумма? возврат в документе ндфл заполняется. уменьшение налога за данные период не происходит на сумму возврата налога. в уведомление нет , или не должно там быть?
2. второй момент надо пересдать 6 ндфл за год 2025 и указать возврат налога сотруднику? убрать строку 180 излишне удержанный налог и справку корректную поставить , надо ли еще на что -то обратить при корректировке?
3.в 6- ндфл 1 кв 2026 заполняется стр.190 возврат налога, а возврат не подтягивается в ведомость и в уведомлениях за 1 кв 2026, на эту сумму не уменьшилось перечисленный налог. это правильно? дохода по сотруднику нет за 2026.
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
1. Смоделировала похожую ситуацию в демо-базе ЗУП .У меня сотрудник попадает в ведомость, если формируем ведомость в кассу. Поэтому уточните, как Вы формируете ведомость (можно приложить скриншот). Если формируете ведомость на счета или в банк, то попробуйте создать ведомость в кассу и по кнопке Подбор добавить сотрудника:
У меня в демо-базе возврат попадает в мартовское Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, если по сроку перечисления есть положительная сумма удержанного НДФЛ, которая перекрывает сумму возврата.
2. Да, подаем корректировку 6-НДФЛ за 2025 год:
— По строке 180 оставляем суммы только по тем сотрудникам по которым будем передавать в ИФНС информацию об излишне удержанном налоге, чтобы налоговая сама их вернула (как правило это случаи когда нерезидент стал резидентом). Поэтому в вашем случае стр. 180 по сотруднику не заполняем.
При этом может возникнуть ошибка КС 1.14 — не боимся и оставляем отчет так как есть, в данном случае если не выполняется КС 1.14 может потребоваться предоставить пояснение в налоговую, но ошибка вполне объяснима и отчет будет принят Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
— В приложении 1 отражаем, что удержанный равен исчисленному и излишне удержанного налога нет. Подробно эти особенности разбираем в похожем вопросе: 6-НДФЛ (пересчет 2025)
3. Возврат налога, который мы проведем в 2026 году, отразится в стр. 030 Раздела 1 и стр. 190 Раздела 2 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2026г. — это правильно.
У меня в демо-базе возврат попадает в мартовское Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, если по сроку перечисления есть положительная сумма удержанного НДФЛ (по другим сотрудникам), которая перекрывает сумму возврата.
доброе утро,
создавала ведомость в банк. у нас нет кассы. ведомость в кассу это будет как техническая ведомость ? по факту мы выплачивать возврат не будет, так как сумма была возвращена без налога. создадим ведомость в кассу это не будет ошибкой , в программе? возврат через кассу подтянулся, и отразился в удержанном за минусом. скриншот прилагаю. оставляю и подаю корректировку по 6-ндфл за 2025.
второй момент как возврат по сотруднику ндфл отразить в бух учете. какие правильно поставить проводки по возврату налога сотруднику. если мы не выплачивали фактически?
не бьется удержанный налог с отражением по удержанию налога. скрин во вложении . может сделать техническую ведомость в банк на выплату или лучше через раздатчика?
1. По вопросу: «создавала ведомость в банк. у нас нет кассы. ведомость в кассу это будет как техническая ведомость ? по факту мы выплачивать возврат не будет, так как сумма была возвращена без налога. создадим ведомость в кассу это не будет ошибкой , в программе?»
Да, верно создаем ведомость в кассу — это будет «техническая» ведомость.
2. По вопросу: «второй момент как возврат по сотруднику ндфл отразить в бух учете. какие правильно поставить проводки по возврату налога сотруднику. если мы не выплачивали фактически?»
У нас в Отражение зарплаты в бухучете попадает только исчисленный НДФЛ, а исчисленный налог у нас не меняется. Мы уменьшаем в уведомлении удержанный НДФЛ на сумму возврата.
3. По вопросу: «не бьется удержанный налог с отражением по удержанию налога. скрин во вложении . может сделать техническую ведомость в банк на выплату или лучше через раздатчика?»
У нас есть ошибки именно самого документа Отражение удержанного НДФЛ, которые до сих пор не исправлены (в т.ч. если есть возврат). Т.е. мы понимаем, что в отражении удержанный НДФЛ неправильный. Поэтому в данном случае можно вручную исправить сумму удержанного НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете — уменьшить на сумму возврата.
хорошо. далее идет в расчетном листке задолженность по сотруднику . как это можно убрать?
Мы возврат фактически не выплачиваем у нас ведомость в кассу должна быть нулевой ( в том числе одинаковая сумма +/-). Повторяю скриншот, как должно быть:
Предлагаю еще раз подбором добавить сотрудника в техническую ведомость, но при этом статью расхода в поле «Учтенные как» не нужно заполнять:
Чтобы была возможность не заполнять поле «Учтенные как» можно проверить настройки — меню Настройка — Расчет зарплаты — и снимем флажок «Проверять заполнение способа расчетов в ведомостях». Если у Вас флажок не установлен, то можно ничего не делать.
Если попробуем так заполнить, то техническая ведомость заполнится правильно — общая сумма должна быть нулевой ( в том числе одинаковая сумма +/-)?
все равно ставит к выплате . скрин во вложении. как у вас не подтягивает. что может быть ?
Проверьте еще в карточке сотрудника, чтобы не был установлен флажок «Не отображать в списках. Все операции завершены». Если флажок стоит, то снимите его и заполните ведомость.
Флажок снят, сотруднику подтягивается возврат Ндфл , как излишне исчисленный? а внес на счет организации сумму без налога. возврат в программу сотруднику внесли без налога.
Уточните пожалуйста почему у Вас в декабре 2025 в Подробном анализе НДФЛ два документа Увольнение один от январской и другой от декабрьской даты:
— №1 от 30.01.2025 на сумму с минусом — 53 781,69
— № 37-ЛС от 30.12.2025 на 222 479,36
Что это за документ увольнение №1 от 30.01.2025?
этот документ был перерасчет увольнения. так как обнаружили ошибку переплаты по зарплате 53 781,69 . компенсация отгулов не правильно было посчитано (сотрудник был на не полной ставке , а посчиталось как по полной ставке). перед сдачей отчетности годовой 6-ндфл сделали перерасчет и сотрудник дал согласие на возврат. возврат 46789,69р без налога . налог 6992,00.
скрин возврата во вложении.
перерасчет увольнение за декабрь делали через исправление в январе.
Исправление делали в январе 2026? Если е январе 2026, то и дата должна быть январь 2026, а не 2025. Приложите вкладку первую вкладку Условия увольнения этого документа Исправление.
делали в январе , только прошлым периодом. теперь вижу ошибку надо было ставить декабрь 30.12.2025.
дату поправила на декабрь. но все равно не получается как у вас. скрины во вложении.
это первичный документ увол. и исправленый .
Здравствуйте!
Если мы откроем в ведомости расшифровку по кнопке Изменить зарплату и вручную добавим строку — сумму с минусом по документу Увольнение:
не дает заводить в ручную меняет даты и не ставит возврат. только к выплате ставит возврат..
Попробуйте еще так сделать, как на скриншоте ниже (должно получиться):
1. В технической ведомости нажимаем кнопку Изменить зарплату
2. Выделяем строку с положительной суммой и правой копкой мыши открываем меню — выбираем Скопировать. Появляется еще одна строка -меняем сумму на отрицательную и выбираем документ-основание — Увольнение
получилось. спасибо.
3. Возврат налога, который мы проведем в 2026 году, отразится в стр. 030 Раздела 1 и стр. 190 Раздела 2 отчета 6-НДФЛ за 1 квартал 2026г. — это правильно.
У меня в демо-базе возврат попадает в мартовское Отражение удержанного НДФЛ в бухучете, если по сроку перечисления есть положительная сумма удержанного НДФЛ (по другим сотрудникам), которая перекрывает сумму возврата.
вопрос в 6 ндфл стр 166 заполняется с учетом возвращенного налога. то есть в 6-ндфл стр 166 в уведомление не минусует сумму возврата . стр 190 заполнилась.
надо будет поправить стр 166 как в отправленном уведомлении? отправленное уведомление мы отправили за минусом возврат.
Удержанный налог в стр. 160 Раздела 2 (в т.ч. стр. 161-166) мы не уменьшаем на сумму возврата. Удержанный налог показываем полностью, а Возврат отражаем отдельно в стр. 190.
а уведомление по НДФЛ в период с 23.12.-31.03.2026 отправляем за минусом возврата? правильно
Я все сделала, посмотрите скрины. отражение отражается сумма 6992р. сумма 328211,00р.
в уведомление я уменьшила на сумму 6992р.
уведомление по ндфл по подразделению на сумму 273084,00 отправлено .
в 6-ндфл 1 кв. 2026 заполнена стр 190 и стр 166 ничего не меняю сумма 280076,00р. с учетом 6992р..
в расчетном листке долг работника убрался.
правильно сделала? или что то упустила
Да, теперь все правильно 🌺
Спасибо огромное вам. Хорошего дня