Добрый день! Сотруднице была выплачена зар. плата в декабре 2025 года, в январе 2026 пришел ЭЛН за период с 29.12.2025-02.02.2026. В 2026 году излишне удержанная сумма НДФЛ, которая образовалась с учетом перерасчета будет возвращена в день увольнения — 27.02.2026. Как в данном случае заполнить 180 строку 2 раздела и Приложение 1, можно ли не показывать сумму излишне удержанного налога с учетом предстоящей оплаты 27.02.2026?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » 6-НДФЛ (пересчет 2025)
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Возврат НДФЛ в 2026 за 2025 год - отображение возврата в отчете 6-НДФЛ 2026 года Добрый день! Вернули в феврале 2026 года НДФЛ излишне удержанный за 2025 год. Где эта сумма должна отразиться в 2026…
- Заполнение 6НДФЛ за 2025 год Добрый день. Начислили и выплатили декабрьскую зарплату в декабре 2025 года. В январе 2026 по одному сотруднику пришел больничный лист,…
- НДФЛ, проверка отчета "Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ" в 2026г. Добрый день. При проверке отчета "Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ" за февраль 2026г. выявились расхождения. При…
- Излишне удержанный ндфл Добрый день! Ситуация такая, в декабре 2025г при выплате компенсации по задержке зарплаты мы удержали у сотрудника НДФЛ на 1…
Статьи по этой теме
- Ошибка в ЗУП 3.1 – в 6-НДФЛ неверно учитывается долг по НДФЛ, удержанный за предыдущий год В ЗУП 3.1 обнаружена проблема — если с сотрудника удерживаем долг по НДФЛ за прошлый год, удержанный налог неверно отражается…
- Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…
- Зарплату планировали выплатить в декабре, а выплачиваем в январе – как быть с НДФЛ в ЗУП 3.1 Если дата Ведомости отличается от планируемой даты выплаты, указанной в документе начисления, в учете НДФЛ доход и налог отражаются по…
- Как отразить излишне удержанный НДФЛ в 6-НДФЛ в 1С? Видео: Излишне удержанный налог – заполняем 6-НДФЛ и закрываем «хвосты» Как проверить стр. 180 Раздела 2 6-НДФЛ Проверяем дату отчета…
Здравствуйте!
1. При заполнении строки 180 проверяем расшифровку по сотрудникам. И оставляем суммы только по тем сотрудникам по которым будем передавать в ИФНС информацию об излишне удержанном налоге, чтобы налоговая сама их вернула (как правило это случаи когда нерезидент стал резидентом). Поэтому в вашем случае стр. 180 по сотруднику не заполняем.
При этом может возникнуть ошибка КС 1.14 — не боимся и оставляем отчет так как есть, в данном случае если не выполняется КС 1.14 может потребоваться предоставить пояснение в налоговую, но ошибка вполне объяснима и отчет будет принят Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
2. В приложении 1 отражаем, что удержанный равен исчисленному и излишне удержанного налога нет.
Особенности заполнения стр. 180 — излишне удержанный НДФЛ и возможные ошибки в КС 1.14 Светлана Змиевская разбирает на последнем семинаре по 6-НДФЛ:
6-НДФЛ за 2025 в 1С:ЗУП 3.1
Также Вам может быть интересно Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов