Некорректно рассчитан НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Оксана Б. (Москва)

Ответственный за ответ: Данилина Галина (★9.33/10)

В январе 2023 г. некорректно исчислился НДФЛ в документе «натуральный доход» (в большей сумме). Обнаружили ошибку при заполнении отчета 6-НДФЛ за 1 квартал, т.к. не выполнялись контрольные соотношения. Исправление документа в апреле не привели к правильности заполнения отчета 6-НДФЛ. Открыли период январь, пересчитали документ «нат. доход»., документ начисления зарплаты за январь не пересчитывали. В отчете 6-НДФЛ появился налог излишне удержанный, и контрольные соотношения выполнились. Провели в апреле документ «возврат налога». Стали начислять аванс за первую половину апреля, в документе НДФЛ увеличивается на сумму излишне удержанного налога. Как теперь сформировать корректный отчет 6-НДФЛ за 1 квартал и избежать некорректного расчета НДФЛ в текущих документах апреля

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  2. Добрый день.
    Направляю Вам отчет по запросу. Отчет сформирован до попыток исправить ошибку

  3. Здравствуйте.
    Давайте попробуем ввести документ Перерасчет НДФЛ, он должен отминусовать январский НДФЛ. Затем пересчитать начисление за 1 половину месяца (ндфл должен выровняться)

    jpg 24.04.20232

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. 6-НДФЛ за 1 квартал 2024 г. Добрый день! Заполняю 6-НДФЛ за первый квартал 2024 г. У сотрудника есть материальная выгода от экономии на процентах по выданному…
  2. Нерезидент ндфл Добрый день, такой вопрос, в организации директор на 1 января 2021 года является НЕрезидентом, ему начисляют доход, который облагается по…
  3. Заполнение строки 180 расчета 6-НДФЛ после перерасчета мат.выгоды Добрый день. Формирую корректировочный расчет 6-НДФЛ за 1 квартал после перерасчета материальной выгоды по новым правилам. Просьба подсказать по заполнению…
  4. Отражение в отчете 6-НДФЛ за 1 квартал 2023 года , НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022 года, если доход был получен в декабре 2022 года, а НДФЛ удержан в январе 2023года. В декабре 2022 года в связи с отзывом из отпуска и перерасчетом отпускных выплат, у сотрудника образовался долг по заработной…

Статьи по этой теме

  1. Исключение матвыгоды за 2021-2023 гг. из обложения НДФЛ (3.1.18.435 / 3.1.21.75) Доходы в виде материальной выгоды, полученные в 2021 – 2023 гг., освобождены от НДФЛ. При этом налоговый агент должен самостоятельно…
  2. Отражение в 6-НДФЛ доходов, начисленных после отчетного периода в ЗУП 3.1 Если выплата произошла в отчетном периоде, а месяц начисления в документе указан после отчетного периода – доход и исчисленный налог…
  3. Междокументарные КС для 6-НДФЛ Предусмотрены только для годового отчета 6-НДФЛ (Письмо ФНС от 20.12.2023 N БС-4-11/15922@). См. также: Приняты контрольные соотношения для новой 6-НДФЛ…
  4. Сторно зарплаты за 2025 год в 2026 – как отразить в учете НДФЛ и взносов Перерасчет зарплаты в сторону уменьшения (сторнирование) на границе лет вызывает много вопросов, т.к. это разные налоговые периоды. Непонятно, как поступить…