Нерезидент ндфл

Индивидуальную консультацию запросил Виктория Ц. (Старополь)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день, такой вопрос, в организации директор на 1 января 2021 года является НЕрезидентом, ему начисляют доход, который облагается по ставке 30 %, с 1 февраля он становится резидентом и программа производит перерасчет ндфл с начала года по ставке 13 %, затем с 1 мая директор снова НЕрезидент и программа снова весь доход пересчитывает по ставке 30%. Это правильно?? И потом 6 ндфл за 1 квартал весь доход попадает по ставке 13 %, контрольные соотношения проходят, а 6 ндфл за 2 квартал весь доход по ставке 30 % и контрольные уже не проходят. В сводном справке 2 ндфл доходы разделены на 2 ставки по 13 и 30 %. Где правильно?

Метки вопроса: —
Все комментарии (6)

  1. Релиз зуп 3.1.18.121

  2. Добрый день!
    Посмотрите наши публикации:

    Вероятно, Вы вносили изменение статуса по датам (с 1 февраля, с 1 мая), и поэтому возникла такая проблема.

  3. добрый день, да , статус расчетчик вносил по датам

  4. добрый день, правильно ли я понимаю, что физик не может быть несколько раз то резидентом, то нерезидентом в течение налогового периода?

    1. Добрый день! Да, по сути так: статус Важен на конец отчетного периода. Нельзя по одному сотруднику отчитаться как по нерезиденту и по резиденту одновременно. Это вызывает как-раз вот такие проблемы в заполнении отчетности и проверке КС.

  5. Понятно, спасибо большое

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Проверка контрольных соотношений ЗУП 3.1 (3.1.31.67) . Добрый день! Сформировала отчет 6-НДФЛ за 2024 г. Не проходит проверку контрольных соотношений по начислению мат.…
  2. Уточнение мат.выгоды в 6НДФЛ. Добрый день Организация выдает займы, считает мат.выгоду и начисляет НДФЛ по ставке 35%. В ноябре воспользовались обработкой - уточнить мат.выгоду…
  3. Ошибка в доходах при формировании годового отчета 6 ндфл за 2024 год. Добрый день. работаю в программе Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.28.84) После обновления программы появились контрольные соотношения по 6…
  4. 6 НДФЛ при смене статуса с резидента на нерезидента Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.28.64) Здравствуйте! Сотрудник в третьем квартале стад нерезидентом. Подробный анализ НДФЛ показывает правильно…

Статьи по этой теме

  1. Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать? В первом квартале у сотрудника был статус нерезидент, и в 6-НДФЛ налог по этому сотруднику показан по ставке 30%. Во…
  2. ФНС обновила КС 1.3 для проверки формы 6-НДФЛ с 1 квартала 2023 Источник: Письмо ФНС от 19.04.2023 N БС-4-11/5042@ Информация для: налоговых агентов по НДФЛ ФНС уточнила внутридокументное контрольное соотношение 1.3 к…
  3. Обзор законодательства по зарплате за 28.03–01.04.2022 Проценты по вкладам и матвыгоду освободили от НДФЛ Совет Федерации 23 марта одобрил федеральный закон, освобождающий от НДФЛ доходы граждан…
  4. Ошибка в ЗУП 3.1 в КС 1.22 к 6-НДФЛ, если вычеты отразились на странице для ставок 18-22% В ЗУП 3.1 есть ошибка – если по сотруднику вычеты предоставили задним числом, когда его доход уже превысил 5 млн…