6 НДФЛ при смене статуса с резидента на нерезидента

Вопрос задал Павел К.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.28.64)
Здравствуйте!
Сотрудник в третьем квартале стад нерезидентом. Подробный анализ НДФЛ показывает правильно и доход и налог — отдельно по ставкам, но когда формируем 6 НДФЛ (2 НДФЛ) программа весь доход сотрудника отражает по ставке 30%, 13% не заполняет совсем. Соответственно не идут контрольные. Может есть какая публикация на эту тему? я не нашла ее. Есть какое-то объяснение данному поведению программы?

Все комментарии (6)

  1. получается, несмотря на то, что статус поменялся с середины 2023г., нам нужно было установить его с 01.01.2023. Подскажите, пожалуйста, а какие действия мы должны сейчас предпринять, если мы обнаружили это в 2024г? В публикации рассматривается ситуация, когда он в текущем году менялся.

    1. Я думаю, что нужно сделать все тоже самое по сути. Поменять статус с 1 января, затем ввести Перерасчет НДФЛ за 2023 год, но текущим месяцем. Затем отчитываться о неудержанном налоге.
      Пробуйте! Напишите, если что-то не получается.

  2. Спасибо. Извините, небольшое упущение. Я не сказала, что сотрудник уволен в ноябре 2023. Это что-то меняет? Или неважно, уволена она или нет, мы должны были сразу с начала 2023 сменить статус, как только об этом стало известно. Верно?

    1. Смотрите, если бы она уволилась до момента изменения статуса, то ничего делать было бы не нужно. Но она статус резидента потеряла, еще работая в вашей организации. И вы ей начали считать НДФЛ по 30%, но не пересчитали налог с начала года. Это ошибка. 🙁 Поэтому теперь все равно нужно НДФЛ пересчитать с начала года. Иначе у вас не пойдут КС в отчете, не сможете его сдать без пересчета.

  3. Печаль( спасибо за ответ

Комментарии закрыты.