Добрый день. У нас группа компаний. В одной из компаний ФЛ работает по договору ГПХ, является нерезидентом и находится не на территории РФ. НДФЛ у него не удерживается. В другой компании он устроен по трудовому договору дистанционно. Должен удерживаться НДФЛ 13%.
Как установить два статуса одновременно одному физическому лицу? Или может есть какой-то еще способ удерживать НДФЛ корректно?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте!
Для такого физ.лица устанавливаем статус «Дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ».
Там, где он работает по трудовому договору НДФЛ будет рассчитываться по ставке 13%.
Там, где он принят как договорник по ГПХ необходимо будет доход по договору ГПХ сторнировать с помощью документа «Операция учета НДФЛ» (Налоги и взносы — Операции учета НДФЛ). В качестве «Даты» документа и «Даты операции» указываем последний день месяца начисления. На вкладке «Доходы»:
а) в качестве «Даты получения дохода» указываем дату выплаты суммы по договору ГПХ
б) в колонке «Код дохода» выбираем — 2010
в) в колонке «Вид дохода» — Прочие доходы от трудовой деятельности (основная налоговая база)
г) в колонке «Сумма дохода» указываем сумму по договору ГПХ с минусом.
Далее убираем исчисленный НДФЛ в зависимости от того, каким документом зарегистрирован доход по договору ГПХ:
Вариант 1) обнуляем налог вручную – если расчет выполняется в документе «Начисление по договорам»
Вариант 2) пересчитываем НДФЛ по сотруднику – если расчет выполняется в документе «Начисление зарплаты и взносов». Для этого воспользуемся кнопкой «Пересчитать НДФЛ» на вкладке «НДФЛ».