Прошу разобрать ситуацию, когда выплачивается аванс в установленный срок (например 23.12), в последний рабочий день декабря выплачивается оклад за 2 половину декабря с удержанием НДФЛ и перечислением в бюджет. А премия за декабрь рассчитывается и выплачивается 10.01.2023. Как это влияет на отчетность по НДФЛ и взносам за декабрь.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022г.
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Декабрь 2022г. Подарки сотрудникам в НГ Добрый день. Подарки сотрудникам оформляются и выдаются с датой 26 декабря 2022г. Аванс выплачивается расчетным методом 28.12.22. С аванса НДФЛ…
- НДФЛ 2023 Добрый день! В прошлом году задавала вопрос по некорректному расчету НДФЛ сотрудникам, имеющим стандартные вычеты на детей в декабре 2022…
- Отражение зарплаты в бухучета Добрый день, подскажите в какой логике должен работать (заполняться) данный документ в декабре и в январе. У нас зарплата декабря…
- Доначисление премии за закрытый период, 6-НДФЛ и РСВ Здравствуйте. Доначислили премию за сентябрь. Как заполнить уточненные отчеты РСВ и 6-НДФЛ? Правильно ли я понимаю, что премия попадает в…
Статьи по этой теме
- Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
- Исправления в текущем периоде (ЗУП 3.1.4) В ЗУП 3.1.4 реализована возможность вводить документы-исправления тем же периодом начисления, что и исправляемый документ. Возможность реализована в документах: Больничный…
- Зарплата за декабрь 2025 – когда выплатить и как учесть в 6-НДФЛ В статье разберем, когда нужно выплатить зарплату за декабрь 2025. Также посмотрим, как отразится в учете по НДФЛ декабрьская зарплата…
- Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что при этом премия будет начислена с месяцем «Декабрь 2022».
На отчетность по взносам не влияет, тут все как раньше: если премия начисляется в декабре, то это доход декабря для взносов.
В учете по НДФЛ эта премия будет отражена январем по дате выплаты. В документе Премия указываете дату выплаты -10.01.2023 и программа рассчитает налог уже как январский.
Для премий такой порядок действовал и ранее (если только у вас премия не как «Оплата труда» настроена), а теперь для всех начислений будет: дата получения дохода НДФЛ — дата выплаты.
Добрый день!
Да, премия будет начислена месяцем 12/2022, но рассчитать ее физически сможем только 09.01.2023. Поэтому и возник вопрос, если с оклада НДФЛ сможем удержать и перечислить в декабре, то как быть с премией. Возможно, имело смысл начислить ее месяцем выплаты — 01/2023. Из вашего ответа я убедилась, что в отчетность по НДФЛ за 2022 год сумма премии не попадает, ни в 6-НДФЛ, ни в справки 2-НДФЛ. А значит сотрудников, рассчитывающих получить имущественный вычет за 2022 год, необходимо предупредить, что в сумму дохода не войдет декабрьская премия.
Да, все верно! И может быть имеет смысл премию начислить Январем 2023. Будет меньше расхождений между бухгалтерским учетом, учетом взносов и учета НДФЛ.
Благодарю за ответ, хорошего дня!
Рада была помочь! И Вам тоже прекрасного дня! 🙂
Добрый день. Будьте добры, подскажите как быть с ситуацией, когда в декабре отражаем суточные сверх нормы? Сейчас сделали начисление 31.12.22 и дата получения дохода 31.12.2022 и суммы попадают в Декабрь. Но, полагаю, все же, что должна быть дата 10.01.2022, когда будет выплачен доход вместе в ЗП за декбарь.
По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.
Задайте отдельный вопрос в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ по ссылке >>