Прошу разобрать ситуацию, когда выплачивается аванс в установленный срок (например 23.12), в последний рабочий день декабря выплачивается оклад за 2 половину декабря с удержанием НДФЛ и перечислением в бюджет. А премия за декабрь рассчитывается и выплачивается 10.01.2023. Как это влияет на отчетность по НДФЛ и взносам за декабрь.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с зарплаты за декабрь 2022г.
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Зарплата за декабрь в 6 ндфл Добрый день! Зарплата за декабрь выплачена 3 разными датами. Первая выплата -24 декабря удержан ндфл, 2 выплата -29 декабря, также…
- НДФЛ Здравствуйте, в декабре 2018 была начислена квартальная премия, которая выплачивается в январе 2019. При расчете НДФЛ программа предоставляет стандартные вычеты…
- НДФЛ к перечислению Здравствуйте. Такая ситуация: сотрудник идет в отпуск с 01.10.2025 по 13.01.2025 года. Отпуск начисляется и выплачивается в декабре (27 декабря).…
- Правила возврата НДФЛ при имущественном вычете Добрый день ЗУП Корп 3.1.23.656. Сотруднику с января 2023 предоставлен имущественный вычет. Зарплата за декабрь 2022 выплачивалась в январе 2023.…
Статьи по этой теме
- Как начислить и выплатить зарплату за декабрь в декабре в 1С? Обычно выплачиваем зарплату в месяце, следующем за месяцем начисления. Но перед новогодними праздниками решили выплатить зарплату раньше — 30.12.2025. Как…
- Роструд запретил выплачивать зарплату за декабрь до конца 2022 года Источник: разъяснение на сайте Онлайнинспекция.рф Информация для: работодателей Компания выплачивает зарплату 25 и 10 числа. Чтобы в январе не заморачиваться…
- Исправления в текущем периоде (ЗУП 3.1.4) В ЗУП 3.1.4 реализована возможность вводить документы-исправления тем же периодом начисления, что и исправляемый документ. Возможность реализована в документах: Больничный…
- НДФЛ в ЗУП 3.1 — Часть 2: Как удерживать НДФЛ с авансов и заработной платы с 2023 года Запись эфира Для просмотра на полный экран кликайте на иконку в нижнем правом углу плеера. Для изменения скорости проигрывания нажмите…
Здравствуйте!
Правильно ли я понимаю, что при этом премия будет начислена с месяцем «Декабрь 2022».
На отчетность по взносам не влияет, тут все как раньше: если премия начисляется в декабре, то это доход декабря для взносов.
В учете по НДФЛ эта премия будет отражена январем по дате выплаты. В документе Премия указываете дату выплаты -10.01.2023 и программа рассчитает налог уже как январский.
Для премий такой порядок действовал и ранее (если только у вас премия не как «Оплата труда» настроена), а теперь для всех начислений будет: дата получения дохода НДФЛ — дата выплаты.
Добрый день!
Да, премия будет начислена месяцем 12/2022, но рассчитать ее физически сможем только 09.01.2023. Поэтому и возник вопрос, если с оклада НДФЛ сможем удержать и перечислить в декабре, то как быть с премией. Возможно, имело смысл начислить ее месяцем выплаты — 01/2023. Из вашего ответа я убедилась, что в отчетность по НДФЛ за 2022 год сумма премии не попадает, ни в 6-НДФЛ, ни в справки 2-НДФЛ. А значит сотрудников, рассчитывающих получить имущественный вычет за 2022 год, необходимо предупредить, что в сумму дохода не войдет декабрьская премия.
Да, все верно! И может быть имеет смысл премию начислить Январем 2023. Будет меньше расхождений между бухгалтерским учетом, учетом взносов и учета НДФЛ.
Благодарю за ответ, хорошего дня!
Рада была помочь! И Вам тоже прекрасного дня! 🙂
Добрый день. Будьте добры, подскажите как быть с ситуацией, когда в декабре отражаем суточные сверх нормы? Сейчас сделали начисление 31.12.22 и дата получения дохода 31.12.2022 и суммы попадают в Декабрь. Но, полагаю, все же, что должна быть дата 10.01.2022, когда будет выплачен доход вместе в ЗП за декбарь.
По регламенту сайта мы разбираем конкретную проблему автора вопроса на его учетных данных. Вы можете следить за ходом обсуждения.
Задайте отдельный вопрос в ЛИЧНОМ КАБИНЕТЕ по ссылке >>