Добрый день!
Общество в целях проведения рекламной акции разыгрывает призы. При передаче приза оформляется акт, где указана общая сумма приза состоящая из сертификата (свыше 4000 руб.) и денежной части. Т.к. Общество является налоговым агентом в части удержания и перечисления в бюджет НДФЛ с призов, то денежная часть приза удерживается, как НДФЛ. При оформлении акта участник акции подтверждает заявлением о применении (не применении) им в текущем налоговом периоде вычета в размере 4 000 руб. при получении других призов и выигрышей. По итогам конкурса определился круг лиц, которые воспользовались вычетом в 4 000 руб. Как отразить неудержанный НДФЛ в ЗУП и закрыть дебетовое сальдо в БП после синхронизации
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Я правильно понимаю, что вы уже не сможете никак удержать этот НДФЛ и будете подавать сведения в ИФНС о невозможности удержания?
В документе Операция учета НДФЛ можно заполнить вкладку Передано в налоговый орган. Учет НДФЛ в ЗУП выровнится.
Да, по итогу года будем подавать сведения в ИФНС о невозможности удержания НДФЛ.
При заполнении этой вкладки нет проводки в БП
Насколько я понимаю, в ЗУП все отражено верно. Мы выгружаем исчисленный НДФЛ в Отражении зарплаты в бухучете и удержанный НДФЛ в Отражении удержанного НДФЛ в бухучете.
Документ Операция учета НДФЛ никак в данном случае автоматически не сформирует проводку для отражения в бух.учете.
Возможно, в Бухгалтерии придется ввести документ Операция введенная вручную. Какие именно проводки нужно сделать, могут ответить специалисты раздела 1С Бухгалтерия, я боюсь вас ввести в заблуждение.
Посоветовалась с коллегой, и на демо-базе попробовали провести такую же операцию учета НДФЛ, но по сотруднику и документу Призы, подарки. Программа отработала корректно, попали записи в регистры взаиморасчетов и в Отражении зарплаты в бухучете сформировалась строка по виду операции НДФЛ передача задолженности в налоговый орган. По видимому, проводка не формируется именно по прочим доходам, там свой механизм удержания НДФЛ сразу в документе начисления.
В качестве обхода можно вручную в Отражении зарплаты в бухучете внести сумму по операции НДФЛ передача задолженности в налоговый орган.
Регистрация неудержанного НДФЛ, переданного на взыскание (ЗУП 3.1.18.364 / 3.1.21.15) .
Документ Призы, подарки используется для сотрудников, а тут сторонние физ. лица. Поэтому и выбрали документ Прочие доходы.
Да, это понятно и это правильно. Но в Отражении для не сотрудников проводки не формируются, к сожалению.
Если в качестве обхода мы вносим изменения вручную, то это необходимо сделать в месяце начисления (выдачи приза) или можно провести эти корректировки в конце года?
Спасибо!
Здравствуйте.
Вы имеете ввиду Отражение зарплаты в бухучете? Это влияет на формирование проводок, на мой взгляд, нужно сразу делать и операцию учета НДФЛ и корректировать отражение.