Добрый вечер!
Наша компания периодически является организатором рекламных кампаний своих Клиентов.
При этом мы являемся налоговым агентом в части удержания и перечисления в бюджет НДФЛ с призов.
До этого года мы работали в ЗУП 2.5 и там была уже отлаженная схема ввода данных по призерам
и эти данные попадали только в отчетность по НДФЛ.
Скажите, пож-та, как верно проводить удержание НДФЛ с призеров, чтобы суммы приза по прежнему попадали только в отчетность по НДФЛ и не отражались в отчетности по страховым взносам (даже как необлагаемые страховыми взносами)? Речь идет о ЗУП 3.1. В январе мы отразили эти суммы в разделе Выплаты — Прочие доходы.
Огромная просьба максимально подробно пояснить как и где именно нужно вносить данные по призерам, что нужно указать в части Страховых взносов в этих начислениях (если таковое будет).
Заранее спасибо!
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Т.к. призеры — не ваши сотрудники, то вы использовали правильный документ в данному случае — Начисление прочих доходов.
Для него нужно было создать в справочнике «Вид прочих доходов физических лиц» (Выплаты — Вид прочих доходов физлиц) новый элемент.
В поле «Вид дохода (страховые взносы)» выбрать значение «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами». Тогда суммы вообще не попадут в отчеты по взносам.
В поле «Облагается НДФЛ, код дохода» указать 2740.
Для начисления использовать документ «Начисление прочих доходов» и выбрать в нем в поле «Вид дохода» созданный нами элемент.
Суммы из этого документа не отражаются в отчетах по зарплате (например, Полном своде). При проведении документа НДФЛ считается исчисленным и удержанным. Если НДФЛ перечислен, то установите в документе флажок «Налог перечислен» и введите реквизиты платежки.
Ольга, спасибо огромное!
Вид дохода у нас выбран — «Выдача призов, в целях рекламы товаров, работ и услуг».
Страховые взносы указано — «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами».
Смутило то, что призеры подтянулись в отчет «Анализ взносов в фонды».
У нас неверно выбран Вид дохода — «Выдача призов, в целях рекламы товаров, работ и услуг»?
А в колонке «Не явл. объектом обложения или выплачено незастрахованным» эта же сумма отражается? В РСВ совсем не попадают суммы, не являющиеся объектом. Вот если бы вы выбрали «Вид дохода» для страховых взносов — «Доходы, целиком не облагаемые страховыми взносами, кроме пособий за счет ФСС и денежного довольствия военнослужащих», то в начале бы сумма дохода попадала бы в общую сумму дохода в РСВ, а затем попадала бы в строку с необлагаемыми суммами.
А сейчас у вас выбран нужный вам «Вид дохода» по страховым взносам. Как будет реализовано заполнение новых отчетов по взносам, сможете в этом убедиться.