Учет доходов в 2022г. Отражение НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна П. (Железноводск)

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.73/10)

30.12.2022 г. были уволены 2 сотрудников по совмещению. При формировании справки 2 НДФЛ суммы с этих доходов не учитываются в декабре 2022, а налог считает излишне удержанным. В справку попадает только сумма аванса выплаченного в декабре. Что нужно сделать, чтобы суммы начисленные при увольнении этих совместителей попадали в отчетность 6 НДФЛ и справки НДФЛ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. При этом в справку 2 НДФЛ за 2023 г. эти суммы попадают как доход января 2023г. и налог учитывает как исчисленный и удержанный также в полной сумме 2023г.

  2. Добрый день!
    Уточните пожалуйста, какая дата выплаты стоит в документах увольнения?
    Добавьте еще Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам за 2022 и за 2023

  3. Даты выплаты в документах указаны верно

  4. Проверила увольнение других внутренних совместителей за декабрь до 23.12.2022, все ложится верно. Только увольнения которые были 30.12.2022. Может данная ситуация случилась из-за того что мы удержали НДФЛ в аванс?

  6. В регистрах суммы + и — на 30.12.2022

  7. Проблему решили. Видимо загвоздка была из за аванса. Распровели все документы, в том числе и начисление и выплату аванса (для уволенных совместителей аванс роли не играет, т.к. приняты они 23.12.2022, т.е. после 15.12.2022 и в авансе они не фигурируют), затем провели все документы, касающиеся увольнения совместителей и только после этого вернули проведение всех остальных документов, в том числе и аванс. Единственно не понятно почему так решилась проблема, с учетом того, что эти совместители в авансе не участвуют.?!

  8. сложно точно сказать, скорее связано с изменениями в программе
    изменили движения регистров
    когда перепровели предыдущие документы, видимо перезапислись регистры и все встало на места

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перерасчёты за предыдущий год в текущем. Добрый день. У нас был не оплачен период работы за декабрь 2022 сотруднице, так как на этот период пришёл больничный.…
  2. Справка 2-НДФЛ для сотрудника при задержке выплаты заработной платы Добрый день! Подскажите, пожалуйста, сотрудник запросил справку 2-НДФЛ за 2022г. В 2022 году была задержка выплаты заработной платы за сентябрь,…
  3. Проблема с НДФЛ в ситуации, когда планируемая дата выплаты - январь 2023, а фактическая выплата произошла раньше (29.12.2023) Добрый вечер! В декабре прошлого года была такая ситуация: зп за декабрь мы начислили 31.12.2022 при этом указана планируемая дата…
  4. ОТРАЖЕНИЕ В 2-НДФЛ И 6-НДФЛ ДОХОДА, СТОРНИРОВАННОГО В СЛЕДУЮЩЕМ НАЛОГОВОМ ПЕРИОДЕ Добрый день! При сторнировании дохода за предыдущий налоговый период (декабрь 2021) в январе 2022 г, был произведен возврат НДФЛ (январь…

Статьи по этой теме

  1. Изменения в справке о доходах (ЗУП 3.1.18.305/3.1.20.71) Реализованы изменения в Справке о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника ( Налоги и взносы - Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников…
  2. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  3. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  4. Из 6-НДФЛ хотят убрать сведения о перечислении налога с 2022 Источник: законопроект N 239738-8 Информация для: работодателей На рассмотрение в Госдуму внесен законопроект, который изменит формулировку абз. 8 п. 2…