Учет доходов в 2022г. Отражение НДФЛ

Вопрос задал Татьяна П. (Железноводск)

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.68/10)

30.12.2022 г. были уволены 2 сотрудников по совмещению. При формировании справки 2 НДФЛ суммы с этих доходов не учитываются в декабре 2022, а налог считает излишне удержанным. В справку попадает только сумма аванса выплаченного в декабре. Что нужно сделать, чтобы суммы начисленные при увольнении этих совместителей попадали в отчетность 6 НДФЛ и справки НДФЛ?

Все комментарии (8)

  1. При этом в справку 2 НДФЛ за 2023 г. эти суммы попадают как доход января 2023г. и налог учитывает как исчисленный и удержанный также в полной сумме 2023г.

  2. Добрый день!
    Уточните пожалуйста, какая дата выплаты стоит в документах увольнения?
    Добавьте еще Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам за 2022 и за 2023

  3. Даты выплаты в документах указаны верно

  4. Проверила увольнение других внутренних совместителей за декабрь до 23.12.2022, все ложится верно. Только увольнения которые были 30.12.2022. Может данная ситуация случилась из-за того что мы удержали НДФЛ в аванс?

  6. В регистрах суммы + и — на 30.12.2022

  7. Проблему решили. Видимо загвоздка была из за аванса. Распровели все документы, в том числе и начисление и выплату аванса (для уволенных совместителей аванс роли не играет, т.к. приняты они 23.12.2022, т.е. после 15.12.2022 и в авансе они не фигурируют), затем провели все документы, касающиеся увольнения совместителей и только после этого вернули проведение всех остальных документов, в том числе и аванс. Единственно не понятно почему так решилась проблема, с учетом того, что эти совместители в авансе не участвуют.?!

  8. сложно точно сказать, скорее связано с изменениями в программе
    изменили движения регистров
    когда перепровели предыдущие документы, видимо перезапислись регистры и все встало на места

Комментарии закрыты.