Учет доходов в 2022г. Отражение НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна П. (Железноводск)

Ответственный за ответ: Кузанова Юлия (★9.73/10)

30.12.2022 г. были уволены 2 сотрудников по совмещению. При формировании справки 2 НДФЛ суммы с этих доходов не учитываются в декабре 2022, а налог считает излишне удержанным. В справку попадает только сумма аванса выплаченного в декабре. Что нужно сделать, чтобы суммы начисленные при увольнении этих совместителей попадали в отчетность 6 НДФЛ и справки НДФЛ?

Метки вопроса: —
Все комментарии (8)

  1. При этом в справку 2 НДФЛ за 2023 г. эти суммы попадают как доход января 2023г. и налог учитывает как исчисленный и удержанный также в полной сумме 2023г.

  2. Добрый день!
    Уточните пожалуйста, какая дата выплаты стоит в документах увольнения?
    Добавьте еще Подробный анализ НДФЛ по сотрудникам за 2022 и за 2023

  3. Даты выплаты в документах указаны верно

  4. Проверила увольнение других внутренних совместителей за декабрь до 23.12.2022, все ложится верно. Только увольнения которые были 30.12.2022. Может данная ситуация случилась из-за того что мы удержали НДФЛ в аванс?

  6. В регистрах суммы + и — на 30.12.2022

  7. Проблему решили. Видимо загвоздка была из за аванса. Распровели все документы, в том числе и начисление и выплату аванса (для уволенных совместителей аванс роли не играет, т.к. приняты они 23.12.2022, т.е. после 15.12.2022 и в авансе они не фигурируют), затем провели все документы, касающиеся увольнения совместителей и только после этого вернули проведение всех остальных документов, в том числе и аванс. Единственно не понятно почему так решилась проблема, с учетом того, что эти совместители в авансе не участвуют.?!

  8. сложно точно сказать, скорее связано с изменениями в программе
    изменили движения регистров
    когда перепровели предыдущие документы, видимо перезапислись регистры и все встало на места

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Годовая премия, начисленная в декабре, выплачена частично 29.12.2022 Добрый день, Годовая премия начислена в декабре, НДФЛ исчислен в декабре со всей суммы премии (13 15%), но выплачена частично…
  2. ЗУП8, релиз 3.1.27.113 Правила заполнения корректировочного отчета 6-НДФЛ/2-НДФЛ за 2022г. Добрый день. Составляем корректировочный отчет 6-ндфл за 2022г, по всем сотрудникам, в декабре месяце добавился доход и налог с декабрьского…
  3. Заработная плата за декабрь 2022г. Сотруднице в декабре 22 был начислен Аванс, с него исчислен, удержан и перечислен НДФЛ, далее 30.12.22 сотрудница увольняется, при окончательном…
  4. 6НДФЛ с аванса ГПХ Здравствуйте! В январе, а затем в феврале 2022 года был подписан акт выполненных работ. В марте, сентябре и августе была…

Статьи по этой теме

  1. Изменения в справке о доходах (ЗУП 3.1.18.305/3.1.20.71) Реализованы изменения в Справке о доходах (2-НДФЛ) для сотрудника (Налоги и взносы - Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников): В…
  2. Как показать зарплату за декабрь 2022 в 6-НДФЛ Источник: Письмо ФНС от 11.01.2023 N ЗГ-3-11/125@ Информация для: агентов по НДФЛ ФНС разъяснила, как заполнить расчет 6-НДФЛ в двух…
  3. Обзор законодательства по зарплате за 21.01–27.01.2023 Подавать ли уведомление, если НДФЛ с декабрьской зарплаты выплачен в январе? ФНС разъяснила, нужно ли подавать уведомление по НДФЛ, если…
  4. Изменения в ЗУП 3.1.18/3.1.21 (апрель 2022) (архив) Релизы ЗУП 3.1 за апрель 2022 В апреле 2022 года вышли следующие версии ЗУП 3.1: Освобождение от налогообложения НДФЛ мат.выгоды…