НДФЛ с ошибочно выплаченного аванса

Индивидуальную консультацию запросил Марина Б. (Тамбов)

Ответственный за ответ: Вознюк Марина (★9.91/10)

Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.38.18).
Добрый день! В мае 2026 года сотруднику был ошибочно начислен и выплачен аванс. Операцией учета учета НДФЛ отсторнирован доход с аванса, начисленный и удержанный НДФЛ. Сотрудник вернул сумму полученного аванса, отразили документом Возврат сотрудником задолженности. В августе сотрудник вышел на работу после длительного больничного, ему начислили и выплатили аванс, а при расчете зарплаты за август сумма НДФЛ к перечислению ошибочно теперь уменьшается на сумму НДФЛ майского аванса. Помогите исправить ситуацию.

Метки консультации: НДФЛ
Все комментарии (17)

  1. Здравствуйте!

    Для того чтобы увидеть, как прошел возврат сотрудником задолженности и подобрать способ исправления приложите пожалуйста расчетные листки по сотруднику с мая по август 2026.

  2. В вашем случае возникло отклонение между БУ и учетом НДФЛ, так как зарплата за месяц (май) оказалась меньше аванса.

    Подобрала в демобазе ЗУП следующий способ исправления:
    — В документе Операция учета НДФЛ — оставляем только корректировку удержанного НДФЛ -1761. Корректировку дохода и исчисленного НДФЛ удаляем
    — Создаем документ Начисление за первую половину месяца за май в котором вручную заполняем на вкладке «Начисления» строку по сотруднику с отрицательной суммой аванса — 13546,50 и на вкладке НДФЛ отрицательную сумму НДФЛ с аванса — 1761, чтобы обнулить доход и НДФЛ с майского аванса. Дату получения дохода указываем, как в первоначальном документе начисления аванса за май.
    — После этого заново рассчитываем з/п за август и формируем ведомость на выплату. Ожидаем что отклонения между БУ и учетом НДФЛ больше не будет.

    Также для исправления можно использовать один из способов, который предлагается в статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса

  3. Доброе утро! По сотруднику всё получилось красиво, сумма в ведомость подтянулась верная. Но в отчете 6-НДФЛ за 9 месяцев теперь сумма налога исчисленная больше на 1761 рубль.

  4. Доброе утро!

    Если мы сформируем отчет Подробный анализ НДФЛ, то в нем НДФЛ исчислен правильно? Проблема только при заполнении 6-НДФЛ?

  6. Попробуйте изменить дату отчета 6-НДФЛ на титульном листе. Например поставим дату 30.09.2026 и заполним отчет.

  7. Если в Подробном анализе НДФЛ суммы правильные, значит в учете НДФЛ ошибок нет. Проблема именно в заполнении 6-НДФЛ.
    Проверила заполнение отчета 6-НДФЛ в демобазе при таких же условиях у меня проблем не возникло. Отчет заполняется правильно.
    При этом я проверяла заполнение отчета на последнем релизе 3.1.38.69. Поэтому, если обновляться пока не планируете, то можно обновить копию базы и проверить, как отчет заполнится в ней.
    Также причина неправильного заполнения 6-НДФЛ может быть неправильное заполнение реквизитов в регистрах по НДФЛ, например не заполнен вид дохода или подразделение. Поэтому если обновление не поможет можно еще проверить заполнение регистра по сотруднику Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ
    Открыть регистр можно по ссылке (и сделать отбор по сотруднику): e1cib/list/РегистрНакопления.РасчетыНалогоплательщиковСБюджетомПоНДФЛ И дале ищем по столбцам Вид дохода и подразделение — везде ли они заполнены. Также особое внимание стоит обратить на строки с суммами 1761.

  8. Копию базы обновили до версии 3.1.38.69, проблема с заполнением отчета осталась. Прикладываю файл с движениями по регистру Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ.

  9. Посмотрела регистр — каких либо неправильных записей, в нем не вижу. Давайте разбираться дальше. Предлагаю еще для проверки сформировать отчет и посмотреть как он покажет отклонение в целом по организации и в разрезе сотрудников: Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1

  10. Хорошо, теперь понятно в чем причина. Вы приложили скриншот по сотруднику, которого мы разбирали и исправляли ранее ?

  11. В данном случае нужно проверить расчеты по сотруднику с отклонениями в отчете. Если не получится разобраться в чем причина предлагаю задать новый вопрос, приложить скриншоты , будем разбираться еще с одной ошибкой.
Добавить комментарий