Добрый день. Сотруднику выдан беспроцентный займ в 2023 году, в декабре 2023 года у сотрудника предпоследний платеж по займу. На руки за декабрь 2023 года сотрудник ничего не получает. Зарплата за декабрь 2023 года выплачена в январе 2024 года. Ввели ведомость на выплату за январь по этому сотруднику, где отразили удержание НДФЛ за декабрь 2023 года. Но в январе при выплате аванса за январь 2024 года в ведомости на выплату НДФЛ к перечислению заполняется неверно. Предполагаем, что неверно заполнили вручную ведомость на выплату з/п зп декабрь 2023. Правильно ли понимаем, что с платежа, удержанного с з/п за декабрь, еще не должен браться НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с материальной выгоды
Макс
RuTube
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДФЛ В нашей организации есть работники, у которых есть ограничения по взысканию. Возможно, что это совпадение, но у этих сотрудников возникает…
- Возврат излишне удержанного НДФЛ Помогите разобрать вопрос, пожалуйста. Зарплата за декабрь 2023 года выплачивается 10.01.2024. Сам расчет осуществляется в январе 2024 года. После окончательного…
- НДФЛ Добрый день! Подскажите, не знаю как правильно решить вопрос в 1С:ЗУП. Сотрудник за декабрь получил оклад за полный месяц, выплата…
- Ситуация по возврату НДФЛ разные года (2023-2024) Здравствуйте! Подскажите как мне сдать правильно отчет по 6ндфл за 2023 год. Зарплата за декабрь была выплачена 26.12.2023. Но Сотрудник…
Статьи по этой теме
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
- Аванс за декабрь 2024 больше зарплаты за месяц – как быть с НДФЛ? (архив) После выплаты аванса за декабрь 2024 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
- До какого числа можно удерживать НДФЛ за прошлый год? За сотрудником на конец 2024 года остался долг по неудержанному НДФЛ. В 2025 году ему будут выплачиваться доходы. Можно ли…
- НДФЛ с премий и разовых начислений с 2023 года Разберем, что меняется с 2023 года в учете НДФЛ с премий и разовых начислений. Видео: Что меняется для ежемесячных премий…
Здравствуйте.
Да, Вы понимаете верно. Дата получения дохода для материальной выгоды определяется как последний день месяца и не связана с датой выплаты зарплаты. Получается, что в декабре дата получения дохода — 31.12.2023, НДФЛ еще не должен был начисляться.
С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам
Спасибо. Почему же в январе при выплате аванса за январь 2024 года в ведомости на выплату НДФЛ к перечислению заполняется неверно? Можете сориентировать, как исправить ошибку?
Вы пишите, что по сотруднику не было суммы к выплате. А долга по итогу декабря по нему не было?
В ведомости на выплату аванса неправильно учитывается долг на начало месяца — сумма НДФЛ заполняется с ошибкой.
Об этом есть публикация Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
Нет долга не было — была выплата аванса, а вся сумма заработной платы ушла на погашение долга. Ведомость на выплату заработной платы за декабрь заполнили вручную в январе — внесли туда только сумму удеранного НДФЛ с заработной платы для отражения в отчетах.
Извините, невольно Вас обманули — да, действительно есть долг на начало перида, посмотрели публикацию по Вашей ссылке, все исправили. Спасибо! Думали проблема в материальной выгоде, а тут совсем другая…Вопрос можно закрывать.
Рада, что получилось разобраться! Хорошего дня!