Добрый день. Сотруднику выдан беспроцентный займ в 2023 году, в декабре 2023 года у сотрудника предпоследний платеж по займу. На руки за декабрь 2023 года сотрудник ничего не получает. Зарплата за декабрь 2023 года выплачена в январе 2024 года. Ввели ведомость на выплату за январь по этому сотруднику, где отразили удержание НДФЛ за декабрь 2023 года. Но в январе при выплате аванса за январь 2024 года в ведомости на выплату НДФЛ к перечислению заполняется неверно. Предполагаем, что неверно заполнили вручную ведомость на выплату з/п зп декабрь 2023. Правильно ли понимаем, что с платежа, удержанного с з/п за декабрь, еще не должен браться НДФЛ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » НДФЛ с материальной выгоды
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Удержание ндфл по мат выгоде Добрый день! Выплатили заработную плату за декабрь 2024 в январе 2025г , позже за декабрь посчитали ндфл с материальной выгоды.…
- Вопрос по 2-НДФЛ Добрый день. ЗУП 3.1.23.458 У сотрудника в ноябре был долг. При выплате аванса за декабрь долг зачелся. С аванса НДФЛ…
- Излишне удержанный НДФЛ прошлого года. Добрый день. В январе 2024 сотруднику пересчитываются данные расчёта заработной платы за ноябрь 2023 года. Программа рассчитанный излишне удержанный НДФЛ…
- ЗУП 3.1 Неверно рассчитан НДФЛ за декабрь 2023 как перерасчитать чтобы не пострадал расчетный листок Добрый день возникла ситуация, что за декабрь 2023 был посчитан неверно НДФЛ у уволенных сотрудников уволен сотрудник был 29.12.2023, 09.01.2023…
Статьи по этой теме
- Аванс за декабрь 2023 больше зарплаты за месяц — как быть с НДФЛ? После выплаты аванса за декабрь 2023 обнаружили, что не учли неявки по работнику. Сотрудник до конца месяца на работу не…
- Ошибка в ЗУП 3.1 - неверный расчет взносов при сторнировании дохода за 2023 год В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка – если у сотрудника происходит сторнирование дохода за прошлый год, страховые взносы могут рассчитываться неверно.…
- Проблема расчета НДФЛ с зарплаты, если распроведена ведомость на аванс В ЗУП 3.1 имеется проблема — если на момент расчета НДФЛ с зарплаты распроведена ведомость на аванс, налог считается неверно.…
- Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
Здравствуйте.
Да, Вы понимаете верно. Дата получения дохода для материальной выгоды определяется как последний день месяца и не связана с датой выплаты зарплаты. Получается, что в декабре дата получения дохода — 31.12.2023, НДФЛ еще не должен был начисляться.
С 2024 года опять считаем НДФЛ с матвыгоды по займам
Спасибо. Почему же в январе при выплате аванса за январь 2024 года в ведомости на выплату НДФЛ к перечислению заполняется неверно? Можете сориентировать, как исправить ошибку?
Вы пишите, что по сотруднику не было суммы к выплате. А долга по итогу декабря по нему не было?
В ведомости на выплату аванса неправильно учитывается долг на начало месяца — сумма НДФЛ заполняется с ошибкой.
Об этом есть публикация Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами
Нет долга не было — была выплата аванса, а вся сумма заработной платы ушла на погашение долга. Ведомость на выплату заработной платы за декабрь заполнили вручную в январе — внесли туда только сумму удеранного НДФЛ с заработной платы для отражения в отчетах.
Извините, невольно Вас обманули — да, действительно есть долг на начало перида, посмотрели публикацию по Вашей ссылке, все исправили. Спасибо! Думали проблема в материальной выгоде, а тут совсем другая…Вопрос можно закрывать.
Рада, что получилось разобраться! Хорошего дня!