НДФЛ с аванса

Вопрос задал Анна К. (Пермь)

Ответственный за ответ: Райда Алиса (★9.83/10)

Добрый день.

В начислении зп ндфл на дату аванса заполняется больше, чем было на самом деле. И эта разница в учете ндфл уходит в март, а апрель получается меньше на эту сумму.
Релиз последний, все патчи установлены. Пример во вложении.

Метки вопроса: НДФЛ

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Проанализировала те данные, которые видны в подробном анализе НДФЛ:

    • итоговая налоговая база по отчету 240607,06. Умножаем на 13% и получаем налог 31279,как в подробном анализе
    • налог за март тоже идет 78444,35*0,13=10198
    • а вот апрель не бьется 49080,63*0,13=6380, а в отчет 6016

    Поэтому есть подозрение, что расхождение началось в предшествующих месяцах.Давайте это проверим — пришлите пожалуйста подробный анализ, сформированный за весь год, в котором будут видны все месяцы. Также предлагаю попробовать заполнить Перерасчет НДФЛ за март-будет ли программа пытаться пересчитать налог?

    1

    1. Добрый день.
      Да, посмотрела предыдущие месяцы, в феврале исправляет двойной вычет и разносится по месяцам — январь, февраль. Получается перекос по месяцам — в феврале досчитан ндфл, а в январе не уменьшен, наверно за счет двойного в феврале?
      Перерасчет ндфл пересчитывает, но в апреле тогда тоже придется делать? Причем если заполнять за предыдущие месяцы, то тоже также пересчитывает.
      Такая ситуация получилась по многим сотрудникам с вычетами. Может это из-за ошибки, когда вычет не делился по месяцам, и проще будет исправить в том документе за февраль?

      1. Хотя что-то не получается. Попробовала сейчас в копии все распровести до февраля, и пересчитать аванс за февраль. Вычеты так же встают двойные на один месяц. Исправила вручную по месяцам, но дальше все остается также. И в марте так же отделяется ндфл как в исходном примере.
        Как-то бы исправить это до мартовской зп, чтобы между кварталами не скакали суммы(

  2. Еще эксперимент)
    Если оставить аванс февраля как есть с вычетом за два месяца, а пересчитать зп за февраль, то там исправляются суммы между авансом и зп (тоже был такой перекос как в примере) и далее все считается правильно. Видимо на тот момент была ошибка какая-то.

    1. Так в итоге получается (во вложении), все вроде красиво. Но можно ли так исправить без пересчета февраля, или лучше уж пересчитать, т.к. общие суммы не меняются.

  3. Добрый день! Похоже,что на предыдущих релизах Вы поймали ошибку с вычетами, предоставленными до аванса https://buhexpert8.ru/1s-zup/ndfl-i-strahovye-vznosy-1s-zup/ndfl-i-vznosy-2025/oshibka-v-zup-3-1-neverno-rasschityvaetsya-ndfl-esli-do-avansa-v-mesyatse-byli-dohody-i-vychet-primenili-v-avans.html
    И теперь при расчете зп на текущем релизе суммы вычета переносятся в прошлый месяц. Уточните пожалуйста, на каком релизе Вы сейчас работаете?
    Я смоделировала такую ситуацию, сначала посчитала аванс и зп февраля на релизе 32.17, а затем обновилась до релиза 32.66 и аванс и зп за март считала уже на нем. В результате получила картину как у Вас в Подробном анализе: Итого база*ставку=исчисленный налог, в марте тоже соблюдается равенство, в остальных месяцах нет

    Предлагаю рассмотреть два способа исправления:

    • Первый способ с помощью документа Перерасчет НДФЛ. Сначала вводим документ за март

    Затем вводим документ за апрель, но когда документ заполнится, месяц вручную поменяем на март(это нужно для того,чтобы налог полностью удержался в мартовской зарплате)

    Перезаполним ведомость за март, сумма удержанного налога не поменяется, но в расшифровке появится документ основание Перерасчет НДФЛ

    В результате суммы в подробном анализе в рамках квартала выравниваются

    • Второй способ исправления — это вручную исправить суммы налога в мартовской зарплате: мы уменьшаем сумму НДФЛ в строке с авансом и увеличиваем в строке с зарплатой за весь месяц. Результат при этот такой же, как при введении двух перерасчетов НДФЛ.

    Ваш способ, к сожалению рекомендовать не могу — пересчитывать зарплату за прошлый месяц(февраль) само по себе не очень хорошо, плюс у нас там меняется исчисленный налог, а ведь месяц уже закрыт и проводки сформированы.

    1

      1. Протестировала оба способа в этой части- начислила аванс и зп за следующий месяц, проблема больше не проявилась.

        1

Добавить комментарий