Добрый день! вопрос такой: 29.09 сотрудник стал налоговым резидентом. Поменялась ставка налога с 30 на 13. Но в сентябре уже были выплачены аванс и отпускные по 30%. Что по сути правильно. Он еще не был резидентом. Что делает программа. Она берет полностью сумму сентября пересчитывает по 13 %. Насколько это корректно? Вообще с такими сотрудниками постоянно проблема с НДФЛ после пересчетов. Были ли кейсы по этому поводу? и Долг предприятия на мой взгляд тоже некорректная сумма.. Расчетные листки и регистр прилагаю.
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Когда сотрудник приобретает в середине года статус Резидент, следует пересчитать ндфл с начала года.
При этом в отчетности доходы и НДФЛ отражаются по ставке 13%. Есть особенность, возвращать такой налог нельзя можно только зачитывать.
Возврат может произвести только ИФНС по итогам налогового периода (п. 1.1. ст. 231 НК РФ).
Прикладываю публикацию: Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ)
я как бы в курсе, что его мы не возвращаем и пересчитываем с начала года. Вопрос в отражении в программе. Некорректно встает НДФЛ
Проверила Ваши данные по НДФЛ. Получился следующий расчет: