НДФЛ по патенту иностранца

Вопрос задал: Галина К.

Ответственный за ответ: Дмитрий Герасимов (★9.41/10)

Здравствуйте.
Иностранный гражданин (узбекистан) оплатил патент на весь 2021год. Заявление из ФНС о зачете получено.
Занесла в программу «Авансовый платеж по НДФЛ» полную сумму (5100*12=61200р.)
Вопроса три: 1) в МО стоимость патента = 5092р. , а оплата из расчета 5100р. Могу ли я зачесть сумму 5100р.
2) Заполняя «авансовый платеж по ндфл» на полную стоимость чека, как программа зачтет нужную сумму НДФЛ именно стоимость патента (5092р.) , в месяц, а не больше или не меньше?
3) И где посмотреть в ЗУП значение статуса нерезидента по ставке ? и в случае необходимости внести корректную стоимость патента? (Например в МО патент стоит 5092, а в Москве 5343р.

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте!
    1) мы консультируем по 1С, а не по законодательству, поэтому затрудняюсь однозначно ответить, можете ли Вы зачесть из расчет 5100*12, а не 5092*12. Думаю, если Вам налоговая прислал подтверждение, на возможность зачета авансового платеджа в размере 61200, значит ФМС и ФНС всё устраивает, но это мое предположение, точно надо смотреть законодательство или уточнять в налоговой/ФМС.
    2) Программа выполняет зачет в момент, когда сотруднику будет исчисляться НДФЛ в каком-либо документе начисления. То есть НДФЛ исчислится и тут же зачтется — это будет видно в колонке «Зачтено авансов» (в документе «Начисление зарплаты и взносов» эту колонку видно на вкладке «НДФЛ»). В результате при заполнении ведомости у него НДФЛ удерживаться не будет, так как исчисленный НДФЛ перекрыл аванс.
    3) в программе нигде не вносится нигде стоимость потента для какого либо региона, вносится только информация о том на какую сумму выполнен авансовый платеж и далее он засчитывается постепенно при начислении доходов и исчислении НДФЛ, пока он весь не зачтется.

    1. Признаться честно, я не ожидала такого безграмотного ответа… это вопрос как раз таки касается 1с! Потому, что не понятно как 1с рассчитывает НДФЛ к зачету. И налоговая даёт просто добро или отказ в заявлении о зачете. В нем не указывается конкретная сумма. Так вот, если (по вашему указанному примеру во всех видео и лекциях) в документе 1с «Авансовый платёж»поставить полную сумму оплаченного чека , как программа распознаёт сколько нужно зачесть ндфл??? Ведь патент в разных регионах стоит по разному.
      Ну а если , как Вы пишите программа берет в зачёт полную стоимость до тех пор пока не закончится тот самый ндфл к зачету, то это в корне не верно! Потому, что можно взять к зачету только определенную сумму в месяц, равную стоимости патента. Ндфл свыше предела нужно платить в бюджет. . Поэтому необходимо вносить коррективы в программу 1с. Так , чтобы настройка сумма (размер)патента была ручного ввода, чтобы можно было корректировать. И это вовсе не касается законодательства. Это обычный алгоритм и математика, не реализованая специалистами 1с…

      1. Здравствуйте!

        Дело в том, что мы не являемся разработчиками программы 1С ЗУП и поэтому при всем желании не можем повлиять на алгоритмы типовой конфигурации 1С ЗУП. Мы консультируем по тому функционалу, который есть в программе. А типовой функционал работает так, как я описал выше. И разработчики 1с предполагают, что в документе «Авансовый платеж по НДФЛ» вносится вся уплаченная сумма (об этом даже на ИТС можете почитать в публикации от методистов 1С) и затем он засчитывается постепенно при начислении доходов и исчислении НДФЛ, пока весь не зачтется (это тоже на ИТС ими описано).

        Если Вы считаете, что это не соответствует законодательству, то можете написать непосредственно в 1С — v8@1c.ru — и аргументированно убедить разработчиков в том, что данный функционал реализован неверно.

        Ещё раз повторюсь, что мы не разрабатываем эту программу и никак не можем повлиять на типовой функционал.

        Со своей стороны, я тоже могу попробовать связаться с разработчиками на партнерском форуме, чтобы помочь Вам выяснить эту ситуацию. Однако уточните пожалуйста в соответствии с какими законодательными актами или разъяснениями ФНС Вы утверждаете это: «Ну а если , как Вы пишите программа берет в зачёт полную стоимость до тех пор пока не закончится тот самый ндфл к зачету, то это в корне не верно! Потому, что можно взять к зачету только определенную сумму в месяц, равную стоимости патента. Ндфл свыше предела нужно платить в бюджет». Это необходимо, чтобы я мог аргументированно задать вопрос.

Добавить комментарий