НДФЛ излишне удержанный. Перерасчёт.

Вопрос задал Наталья К. (Москва)

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день. У сотрудника изменился статус на резидента. При перерасчёте НДФЛ возникла излишне удержанная сумма. Как отразится пересчёт в документе Отражение зарплаты в бухучете и дальнейшее формирование проводок при синхронизации с БП. Нужно ли делать дополнительные операции в БП?

Все комментарии (3)

  1. Здравствуйте! Отрицательные исчисленные суммы НДФЛ в проводках отражаются точно также, как и положительные. Никаких корректировок и дополнительных операций тут не требуется.

    Будете возвращать сотруднику налог сразу или зачитывать при будущих расчетах?

    Посмотрите наши материалы:

  2. Задолженность будет зачитываться . В документе Начисление зарплаты исчисляется НДФЛ и на вкладке корректировка отражаются суммы исчисленного НДФЛ.
    Как отразиться возврат налога при синхронизации с БП ? сумма общего возврата и зачтенные суммы .
    Заполнив отражение зарплаты в бух учете отразились сумма исчисленного НДФЛ .

    1. Здравствуйте! В Бухгалтерию при синхронизации передается только сумма исчисленного налога.
      Данные об уплате НДФЛ в БП не переносятся, как и данные о возврате и зачете. Вы должны корректно определять сумму к оплате по базе ЗУП, с учетом зачета, и эту правильную сумму перечислять платежкой.

Комментарии закрыты.