Добрый день. Подскажите как правильно внести в ЗУП и сделать возврат и пересчет налога по сотрудникам иностранцам с патентом. Уведомление от ИФНС о подтверждении права на осуществление уменьшения исчисленной суммы налога на доходы физических лиц на суммы уплаченных налогоплательщиком фиксированных авансовых платежей за 2024 год было получено в марте 2025 года. Нашла статью на сайте, но там нет описания подобной ситуации.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2025 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Добрый день.
К сожалению в ЗУП перерасчет НДФЛ иностранцев на патенте не автоматизирован совсем. Поэтому не зависимо от того, за какой год пересчитываем — делаем все руками аналогично тому, как описано в статье.
Перерасчет НДФЛ создаем текущим месяцем, даты получения дохода — прошлый год.
Заполняем корректировку выплаты.
Этот налог мы можем только вернуть. Возврат налога делаем текущим периодом и отражаем в отчетности в 2025 году.
НДФЛ иностранцев на патенте
А в документах «Авансовый платеж по НДФЛ» дату документа и дату операции какую в этом случае указывать?
И еще можно уточнить последовательность ввода данных: 1) Создаем документ «Заявление о подтверждении права…» например мартом, когда хотим сделать возврат. 2) Вносим документы «Авансовый платеж..», 3) Документ «Перерасчет НДФЛ» и вручную вносим данные о корректировке выплаты 4) Документ «Возврат НДФЛ» и выплату возврата.
Заявление о подтверждении права на зачет авансовых платежей формируется до обращения в ИФНС, мы с этим завлением и обращаемся. Поэтому оно долно быть создано той датой, когда было в ИФНС отправлено.
Получили уведомление, вносим авансовые платежи за прошлый год. Авансовые платежи я бы создавала прошлыми датами — когда сотрудник платил авансы в 2024 году, просто чтобы не путать с документами текущего года. Дата операции обычно соответствует датам платежных документов, которые предоставляет сотрудник.
После этого создаем Перерасчет НДФЛ, вносим вручную зачеты авансов на даты получения дохода в 2024 году и заполняем вкладку Корректировка выплаты.
После проведения Перерасчета НДФЛ документ Возврат НДФЛ заполнится автоматически при выборе сотрудника.
Большое спасибо за пояснения!
Добрый день.